Što je SEC obrazac 15-12G
Obrazac SEC 15-12G je obrazac koji omogućava ovjeru prestanka registracije klase osiguranja u skladu s odjeljkom 12 (g) ili obavijest o obustavi obveze podnošenja izvješća u skladu s člancima 13. i 15. (d) Zakona o razmjeni vrijednosnih papira. iz 1934. godine.
POKRIVANJE DOLJE SEC obrazac 15-12G
Obrazac SEC-a 15-12G donosi Komisija za vrijednosne papire (SEC) u vezi s odjeljcima 12. (g), 13. i 15. (d) Zakona o razmjeni vrijednosnih papira iz 1934. godine. Obrazac omogućuje izdavateljima traženje ukidanja registrirane sigurnosne klase ili obustavu dužnosti za podnošenje izvješća koja imaju mandat prema SEC-u.
Zakon o razmjeni vrijednosnih papira iz 1934. godine
Zakon o razmjeni vrijednosnih papira iz 1934. godine bio je dio zakonodavnog pokreta koji je nastojao povećati transparentnost i učinkovitost infrastrukture za trgovanje na financijskim tržištima nakon sloma tržišta 1929. godine. Zakonom o razmjeni vrijednosnih papira iz 1934. stvorena je Komisija za vrijednosne papire i dodijeljena joj široka ovlaštenja za nadgledanje svih vrsta transakcija diljem investicijske industrije u Sjedinjenim Državama.
Sve vrijednosne papire koji žele javno trgovati na otvorenim burzama moraju se registrirati kod SEC-a. Detaljni zahtjevi za registraciju korporacija i upravljanih fondova izloženi su Zakonom o vrijednosnim papirima iz 1933., Zakonom o razmjeni vrijednosnih papira iz 1934. i Zakonom o investicijskim društvima iz 1940. Ova tri zakona čine okvir za registraciju poduzeća, registraciju vrijednosnih papira, izdavanje vrijednosnih papira na kojima se trguje javno i ponude privatnih ulaganja i trgovanje vrijednosnim papirima.
Obrazac SEC 15-12G objavljuje neke od svojih zahtjeva za izvještavanje u skladu s odjeljcima 12 (g), 12 (h), 13 i 15 (d) Zakona o razmjeni vrijednosnih papira iz 1934. godine. Tvrtke mogu koristiti ovaj obrazac ako planiraju ukinuti uvrštenje u sigurnosne razrede. Obrazac SEC 15-12G može također pomoći kompanijama da budu oslobođene od određenih zahtjeva izvještavanja. Kada popunjavaju obrazac SEC 15-12G, izdavatelji imaju mogućnost ukidanja ili obustave izvješćivanja prema sljedećim: Pravilo 12g-4 (a) (1), Pravilo 12g-4 (a) (2), Pravilo 12h-3 (b) (1) (i), pravilo 12h-3 (b) (1) (ii), pravilo 15d-6 i pravilo 15d-22 (b).
Odjeljak 12. (g)
Obrazac SEC 15-12G omogućava tvrtkama da prekinu registraciju u skladu s odredbama iz člana 12 (g). Odjeljak 12. Zakona o razmjeni vrijednosnih papira iz 1934. godine detaljno opisuje uvjete registracije za sve vrste vrijednosnih papira. Odjeljak 12. (g) posebno opisuje zahtjeve za registraciju za tvrtke uključene u međudržavnu trgovinu. Odjeljak 12. (h) opisuje ovlaštenje DIP-a za pružanje izuzeća za izvještavanje za odjeljak 12. (g).
Odjeljci 13 i 15 (d)
Obrazac SEC 15-12G omogućava tvrtkama podnošenje zahtjeva za obustavu obveza izvješćivanja u skladu s odjeljcima 13 i 15 (d). U odjeljku 13. nalaze se potpuni zahtjevi za izvještavanje koje tvrtke moraju održavati kao registrirane u odjeljku 12. Odjeljak 15 (d) detaljno opisuje postupak izvještavanja o analitičarima vrijednosnih papira i potencijalni sukob interesa koji može nastati iz izvještaja analitičara i istraživanja koje pružaju sigurnosni analitičari.
