Što je metoda prilagođenog ravnoteže?
Metoda prilagođenog salda je računovodstvena metoda koja temelji troškove financiranja na iznosima koji duguju na kraju tekućeg obračunskog ciklusa nakon slanja računa i plaćanja na račun.
Kako funkcionira metoda prilagođene ravnoteže
Metoda prilagođenog salda koristi se za izračunavanje kamata koje duguju za većinu štednih računa, kao i neki izdavači kreditnih kartica. Korištenjem metode prilagođenog salda, kamata zarađena na štednom računu izračunava se na kraju mjeseca nakon što su sve transakcije (uključujući zaduženja i kredite) knjižene na račun.
Ključni odvodi
- Banke i tvrtke s kreditnim karticama često se koriste metodom prilagođenog stanja za izračunavanje kamata koje duguju vlasnici računa. Postoje druge metode saldiranja koje kreditne kartice koriste osim metode prilagođenog stanja, poput prethodne metode stanja. Kada je riječ o utvrđivanju stanja na kreditnim karticama, izdavatelji kartica koriste metodu prilagođenog stanja daleko rjeđe od bilo metode prosječnog dnevnog stanja (najčešće) ili prethodne metode stanja. Prethodna metoda bilance isključuje uplate, kredite i nove kupovine koje su se dogodile tijekom tekućeg ciklusa naplate za izračunavanje financijskih troškova.
Računi na kreditnim karticama koji izračunavaju financijske troškove dospijevajući metodom prilagođenog salda uključuju razdoblje počeka. Zašto? Budući da su kupnje obavljene i plaćene tijekom prijelaznog razdoblja između posljednjeg izvoda i zatvaranja tekućeg ciklusa naplate, ne ulaze u podešeni saldo vlasnika računa.
Metoda prilagođenog salda može pomoći potrošačima da smanje ukupne troškove na svojim štednim računima i kreditnim karticama.
Korištenjem metode prilagođenog ravnoteže
Evo primjera načina na koji funkcionira prilagođeni saldo: Pretpostavimo da ste na kraju prethodnog ciklusa naplate svoje kreditne kartice iznosili 10 000 USD. Tijekom sljedećeg razdoblja obračuna, svoj saldo plaćate u iznosu od 1200 USD. Dobijate i kredit za vraćenu kupnju u iznosu od 200 USD.
Pod pretpostavkom da niste napravili nikakve druge transakcije u tom razdoblju, prilagođeni saldo vašeg računa za potrebe izračunavanja vaših financijskih troškova iznosio bi 8.600 USD, umjesto da se temelji na početnih 10.000 USD.
Prednosti metode prilagođene ravnoteže
Potrošači mogu iskusiti značajno niže ukupne troškove kamata pomoću prilagođene metode bilansa. Naknade za financiranje izračunavaju se samo na kraju stanja, što rezultira nižim troškovima kamata u usporedbi s drugim metodama izračunavanja financijskih troškova, poput prosječne dnevne bilance ili prethodne metode bilance.
Kao uvjet saveznog Zakona o istinskom pozajmljivanju (TILA), izdavatelji kreditnih kartica moraju potrošačima otkriti način izračunavanja financijskih troškova, kao i godišnje periodične kamate, naknade i druge uvjete, u izjavi o njihovim uvjetima i uvjetima, Osim kreditnih kartica i štednih računa, metoda prilagođenog salda koristi se za izračun naknada za ostale vrste revolving duga, uključujući kreditne linije vlastitog kapitala (HELOC).
