Što je životno osiguranje u vlasništvu povjerenja (TOLI)?
Životno osiguranje u skrbničkom vlasništvu (TOLI) vrsta je životnog osiguranja koja postoji unutar povjerenja. TOLI je alat za planiranje nekretnina koji uglavnom koriste pojedinci visoke neto vrijednosti, koji se oslanjaju na njega kako bi osigurali odgovornu raspodjelu nasljedne imovine među svojim nasljednicima, smanjili poreznu imovinu i ispunili svoje dobrotvorne ciljeve.
Ključni odvodi
- Životno osiguranje (TOLI) u vlasništvu je vrsta životnog osiguranja smještenog unutar zaklade. TOLI favorizuju osobe koje imaju veliku neto vrijednost i koje ovaj alat koriste za potrebe planiranja imanja. Imovina koja se nalazi u okviru povjerenja koja je prepuštena korisnicima može zaobići zahtjevne porezne obveze. Politike tvrtke TOLI zahtijevaju redovite preglede kako bi se osiguralo da adekvatno ispunjavaju trenutne potrebe od povjerenja. Ako ne, proizvode treba zamijeniti vrhunskom ponudom.
Razumijevanje životno osiguravajućeg osiguranja (TOLI)
Važno je da se polica osiguranja u vlasništvu povjerenja redovito preispituju, jer postojeće politike možda ne ispunjavaju na odgovarajući način trenutne potrebe povjerenja. Noviji proizvodi osiguranja mogu biti isplativiji dok nude bolje mogućnosti i mogućnosti.
Životno osiguranje
U slučajevima kada polisa životnog osiguranja nije prvotno uspostavljena unutar povjerenja, ali se kasnije prenese u nju, od kritične je važnosti zapamtiti da postoji trogodišnje razdoblje unatrag. Ako umrete u roku od tri godine, prihod od osiguranja smatrat će se dijelom vašeg imanja. Stoga će ta imovina biti oporeziva porezom na nekretnine. To je razlog zašto su pojedinci općenito oprezni da takvu vrstu planiranja provode u 60-ima ili 70-ima, umjesto da čekaju dok nisu puno stariji.
Prednosti životnog osiguranja u vlasništvu povjerenja
Kada je polisa životnog osiguranja u vlasništvu pojedinog ILIT-a, imovina koja se nalazi u skladištu usmjerava se prema korisnicima, prema uputama davatelja, bez obilnih saveznih poreznih obveza. To je zato što je vlasnik zapravo povjerenje koje učinkovito izostavlja prihode od imovine osiguranika.
Pokloni dani ILIT-u smanjuju vrijednost nekretnine, smanjujući na taj način sve porezne terete.
Nadalje, odredba ove strukture pruža povjerenje fleksibilnost davanja zajmova imovini supružnika ili kupnje imovine iz bilo kojeg imanja kako bi se stvorila likvidnost potrebna za plaćanje poreza na nekretnine i drugih troškova. Konačno, ILIT-ovci puštaju dobrotvorne ljude da doniraju sredstva za svoje ljubimce u dobrotvorne svrhe, istovremeno štiteći nasljedstva za svoje najmilije pružajući smrtnu naknadu koja zamjenjuje vrijednost dobrotvornih darova.
