Što je drugi višak
Drugi višak opisuje ugovor o reosiguranju koji osigurava pokriće iznad onoga prvog ugovora o reosiguranju viška. Osiguratelji sklapaju višak ugovora o reosiguranju kako bi prenijeli dio svog rizika ili odgovornosti na drugu stranku.
Prebacivanjem dijela vlastitog rizika na reosiguratelja osiguravajuće društvo pomaže osigurati njegovu solventnost jer snosi manji rizik da će morati osigurati velike isplate za osiguranike. Ti viškovi ugovora obično imaju dovoljan kapacitet za pokrivanje više linija, ali u nekim slučajevima ne mogu pokriti cjelokupni iznos koji je potreban tvrtki koja se bavi prenošenjem usluga. U tom slučaju osiguravatelj osiguranja ili mora sam pokriti preostali iznos ili sklopiti drugi ugovor o reosiguranju.
Ovaj drugi ugovor o reosiguranju naziva se drugim ugovorom o višku.
POKRIVANJE DOLJE Drugi višak
Drugo suvišno reosiguranje, poznato i kao daljnje reosiguranje, odnosi se na sve rizike koje osiguravatelj ustupanja ne drži za svoj račun i koji prelaze kapacitet prvog ugovora o višku. Osiguravatelj osiguranja često zahtijeva drugi ugovor o višku ako ne može osigurati ugovor o reosiguranju koji pokriva dovoljno rizika da osigura vlastitu solventnost.
Kad osiguratelj sklopi ugovor o reosiguranju, zadržava obveze do određenog iznosa, koji se naziva linijom. Preostala obveza prelazi na reosiguratelja, koji sudjeluje samo u rizicima koji su iznad onoga što osiguravatelj zadržava. Ukupni iznos rizika koji ugovor o reosiguranju pokriva, nazvan kapacitet, obično se izražava u obliku višestrukih linija osiguravatelja.
Reosiguravatelj ne sudjeluje u svim rizicima koje je preuzela tvrtka za cediranje. Umjesto toga, ona preuzima samo rizike iznad onoga što osiguravatelj zadržava, čineći ovu vrstu reosiguranja drukčijom od reosiguranja kvota.
Kako djeluju druge viškove linija
Recimo da životno osiguranje želi smanjiti svoju odgovornost ugovorom o reosiguranju. Ima više od 20 milijuna dolara obveza iz više polica koje je potpisala, ali samo želi zadržati 2 milijuna dolara tog rizika. Višak je razlika između ukupne obveze i zadržanog rizika, odnosno 18 milijuna dolara.
Svaka linija zadržavanja određena je na milijun dolara. Tvrtka za životno osiguranje sklapa prvi višak ugovora o reosiguranju s reosigurateljem. Reosiguratelj preuzima rizik od osam linija, koji pokrivaju 8 milijuna dolara. Međutim, s tim 8 milijuna dolara reosiguranja i zadržanim dva milijuna dolara, tvrtka koja obavlja posao cigenta još uvijek mora pronaći reosiguratelja za preostalih 10 milijuna USD rizika.
Tvrtka koja je preuzela ugovor traži drugog reosiguratelja za drugi ugovor o višku reosiguranja kako bi pokrila preostalih 10 milijuna dolara rizika. S druge strane, mogla bi pronaći reosiguratelja koja će pokriti samo dio tih 10 milijuna dolara i treći ugovor kojim će pokriti preostali iznos koji treba pokriti.
