Što je SEC obrazac X-17A-5
Obrazac SEC X-17A-5 je obrazac za financijsko izvještavanje koji svi brokerski zastupnici koji su registrirani kod američke Komisije za vrijednosne papire (SEC) moraju ispuniti. Ovaj se obrazac sastoji od tri dijela i sadrži godišnju reviziju koju mora obaviti ovlašteni javni računovođa (CPA).
Propadanje SEC obrasca X-17A-5
Obrazac DIP-a X-17A-5 moraju popuniti svi brokerski zastupnici koji su registrirani pri SEC-u, kao što je to propisano Odjeljkom 17 Zakona o razmjeni vrijednosnih papira iz 1934. pravila 17a-10 (a) (1). Obrazac se koristi za izvještavanje o financijskim i radnim uvjetima brokera. Dio I obrasca SEC-a X-17A-5 sadrži opće podatke o podnositelju registracije, zajedno s stavkama operativnog kapitala koje su osmišljene za mjerenje određenih ekonomskih i financijskih karakteristika podnositelja. Dio II sadrži godišnju reviziju, a dio III identifikacijske podatke o registracijskom registraru i knjigovodstvu.
SEC ovaj oblik naziva Izvještaj o jedinstvenom financijskom i operativnom kombiniranom jedinstvu (FOCUS), jer predstavlja kombinaciju financijskog i operativnog zdravlja brokera-trgovca koji je registriran pri SEC-u. Od 2017. brokerski zastupnici, uključujući one registrirane kao OTC prodavatelji derivata, ove dobrovoljne prijave mogu dobrovoljno predati u elektroničkom obliku, putem SEC-ovog elektroničkog prikupljanja, analize i dohvaćanja podataka (EDGAR) umjesto podnošenja papirnatih izvještaja, Budući da obrazac X-17A-5 sadrži određeni broj rasporeda i dopuna, brokerski zastupnici bi trebali povremeno provjeravati web stranicu SEC-a za bilo kakve promjene kao što su izuzeci, datumi podnošenja zahtjeva, zahtjevi ili druge izmijenjene informacije, ali uzorci trenutnog obrasca mogu se pronaći ovdje:
