Što je IRA sporazum o usvajanju i dokument o planu?
Ugovor o usvajanju IRA i plan dokumenta je ugovor između vlasnika IRA-e i financijske institucije u kojoj se vodi račun. Sporazum o usvajanju IRA-e i dokument o planu mora potpisati vlasnik računa prije nego što pojedinačni mirovinski račun (IRA) može biti valjan. Sadrži osnovne osobne podatke o vlasniku računa, kao što su adresa, datum rođenja i broj socijalnog osiguranja, te utvrđuje detaljna pravila u vezi s mirovinskim računom.
Objašnjen sporazum o usvajanju i plan plana IRA
Ugovor o donošenju IRA-e i planski dokument objašnjavaju ograničenja godišnjeg doprinosa plana, zahtjeve za prihvatljivost, način na koji se mogu ulagati, vrste ulaganja koja su zabranjena (npr. Kolekcionarska sredstva) i iznose koji se mogu uložiti, kako i kada sredstva na računu mogu biti povučena, odredbe koje se odnose na traženu raspodjelu, kako se raspoređuju doprinosi poslodavaca, pod kojim uvjetima se račun može prenijeti, što će se dogoditi s računom ako vlasnik (štediša) umre i koje su naknade i troškovi povezani s planom. Sporazum o usvajanju IRA-e mora biti popraćen osnovnim planskim dokumentom koji objašnjava kako će plan funkcionirati.
Obrasci IRS-a
Vlasnik računa trebao bi ispuniti ugovor o usvajanju IRA-e za tradicionalne i roth IRA-e te za račune za obrazovanje i štedne uloge i račune za zdravstvene štednje (HSA). Takav se ugovor također ispunjava za kvalificirane planove, jednostavne IRA-e, SEP IRA-e i razne mirovinske planove koje poslodavci sponzoriraju. Služba za unutarnje prihode (IRS) pruža informativne vodiče i obrasce koji pokrivaju usvajanje IRA dokumentacije i planske dokumentacije u Obrascu serije 5305.
- Obrazac 5305: Tradicionalni skrbnički račun pojedinačnog penzionisnog obrasca 5305-A: Tradicionalni skrbnički račun pojedinačnog mirovinaFormatika 5305-E: Coverdell račun skrbničkog štednog fonda 5305-EA: Coverdell skrbnički račun štedne štednje (prema odjeljku 530 Kodeksa internih prihoda) Obrazac 5305-R: Roth Individual Accounting Trust Accountform 5305-RA: Roth Individual Accounting skrbnički račun forme 5305-RB: Roth Individualna mirovinska mirovina Prilog 5305-S: SIMPLE Individualni Trust AccountForm 5305-SA: SIMPLE Individualni skrbnički račun kod umirovljenja 5305-SEPPPP Sporazum o doprinosu računa penzionih mirovina Obrazac 5305-JEDNOSTAVNO: Plan podudarnog podudaranja štednje za zaposlenike malih poslodavaca (SIMPLE) za upotrebu s određenom financijskom institucijom Forma 5306: Zahtjev za odobrenje prototipa ili poslodavca sponzorirani pojedinačni mirovinski aranžman (IRA)
