Sadržaj
- Vrste planova 403 (b)
- Osnovna pravila
- Što učiniti: Opcija anuiteta
- Što učiniti: Opcija prelaska
- Donja linija
Vi ste vjerni doprinosili svom planu 403 (b) dugi niz godina. Ti ćeš se povući. Što sad? Kako (ili ako) biste trebali povući taj novac ovisi o brojnim raspoloživim čimbenicima i opcijama.
Ključni odvodi
- Kad ne idete u mirovinu, ne morate povući penziju od 403 (b), ali u dobi od 70½ morate uzimati minimalne godišnje isplate. Ako odlazite u mirovinu prije navršenih 55 godina, možda ćete morati platiti kaznu povrh poreza na dohodak vaša povlačenja; ako odlazite u mirovinu od 55 ili više godina, morat ćete platiti porez na sve paušalne isplate u godini u kojoj povlačite sredstva. Nakon odlaska u mirovinu, možete anuitirati cijeli ili dio svog 403 (b), koji će vam osigurati zajamčeni tok dohotka za život i može imenovanom korisniku osigurati sredstva nakon vaše smrti. Također možete prebaciti cijeli ili dio svog 403 (b) u 401 (k) (ako promijenite posao), ili tradicionalni ili Roth IRA, između ostalog, kako bi se iskoristili raznovrsnije mogućnosti ulaganja ili bolje upravljanje novcem tijekom umirovljenja.
Vrste planova 403 (b)
Vaš plan 403 (b) je ili odgođeni anuitet koji je zaštićen porezom, osiguravajući račun kod brokerske kuće uložen u uzajamne fondove ili račun koji omogućava ulaganje u bilo koju od ovih opcija.
Vaši su doprinosi vjerojatno napravljeni na temelju obračuna poreza (poput onih koji imaju plan 401 (k)). Neki planovi 403 (b) nude opciju da se takozvani imenovani Roth doprinosi s dolarima nakon poreza.
Osnovna pravila
Prije svega, od vas se ne mora uzimati sva ili, zapravo, nikakva sredstva sa vašeg računa 403 (b) kad odlazite u mirovinu. Ako ostavite sredstva na svom računu 403 (b), oni će se akumulirati sve dok ih ne povučete, anuitizirate ili kasnije prebacite.
Umirivanje prije 55
Međutim, ako planirate izvršiti povlačenje - a odlazite u mirovinu prije navršenih 55 godina - morat ćete plaćati redoviti porez na dohodak, plus 10% kazne na iznos, osim ako se ne složite sa znatno jednakim povremenim plaćanjima najmanje pet godina ili do dostižete 59 59 godina (što je kasnije). Veličina tih plaćanja temeljit će se na vašem očekivanom životnom vijeku. Ovo se odnosi na konvencionalni plan 403 (b); s verzijom Roth ne plaćate porez na dohodak, budući da su doprinosi ostvareni s neto dohotkom (nakon oporezivanja); ali kazna će vjerojatno i dalje vrijediti.
Umirovljenje u dobi od 55 godina ili starije
Kad navrnete 70½
Kad navršite 70½, morate početi povlačiti sredstva s računa. Godišnje morate uzeti potrebnu minimalnu raspodjelu (RMD), koja se temelji na vašoj dobi i dobi vašeg supružnika (ako ste u braku). Postupno se povećava s godinama koje prolaze određuje se dijeljenjem vrijednosti obustave mirovinskog računa na kraju godine s razdobljem raspodjele od jedne od tablica očekivanog životnog vijeka IRS-a. Ako ne izvršite ispravnu raspodjelu u roku od jedne godine, platit ćete 50% neoporezive trošarine. Većina administratora plana osigurava automatski izračun i distribuciju RMD-ova godišnje.
Što učiniti: Opcija anuiteta
Bez obzira koju vrstu plana 403 (b) imate, možda ćete poželjeti anuitizirati dio ili čitav dio kada odlazite u mirovinu. Ugovarajući za primanje periodičnih, fiksnih isplate, osiguravate sebi zajamčeni tok dohotka za život (ili neko razdoblje), bez obzira na uspješnost burze ili gospodarstva. Većina stručnjaka upozorava na anuitizaciju cijelog salda u vašem mirovinskom planu - posebno ako već primate mirovinu s definiranim mirovinama. Ako imate mirovinu, to znači da je dio vašeg mirovinskog prihoda već u anuitetnom obliku; možda biste željeli zadržati fleksibilnost s drugim sredstvima.
Vaša anuiteta ne mora prestati kad umrete; možete ga prenijeti nekom drugom. Ovisno o izborima koje odredite ili opcijama koje odaberete (ili ne odaberete), korisnik može biti oporezovan porezom na poklon nakon vaše smrti. Međutim, ako se radi o zajedničkoj i obiteljskoj anuiteti, gdje samo vi i vaš supružnik imate pravo na primanje isplata, anuitet će se vjerojatno kvalificirati za neograničeni bračni odbitak, prema IRS-u, zbog čega bi sredstva bila oslobođena poreza.
Većina stručnjaka obeshrabruje anuitiziranje svih sredstava na računu 403 (b) kako bi investitor mogao ostvariti veći ukupni povrat ulaganja.
Što učiniti: Opcija prelaska
Možda biste htjeli prebaciti dio (ili sve) svog plana 403 (b) u drugi oblik računa povoljnog poreza: 401 (k) (kod drugog poslodavca), tradicionalni IRA, Roth IRA, korporativni 403 (a) plan na bazi anuiteta ili plan koji je sponzorirala vlada. Zašto prevrtanje? Da biste iskoristili spremniji pristup svojim sredstvima, različite i raznovrsnije mogućnosti ulaganja ili bolje upravljanje novcem tijekom umirovljenja.
Postoje pravila koja se mogu kretati ili ne smijete mijenjati. Općenito, morate prebaciti iznos distribucije primljen u roku od 60 kalendarskih dana kako bi se iznos mogao tretirati kao neoporezivi. Ne možete prebacivati RMD ili bilo koje od tih „bitno jednakih periodičnih plaćanja“ ako ste otišli u mirovinu prije navršenih 55 godina. 403 (b) sredstva možete prebaciti u Roth IRA samo ako račun ima ista ograničenja kao i prelazak s tradicionalne IRA ima. Dodatne informacije o mogućnostima prelaska potražite u IRS Publikaciji 571.
Donja linija
Što se tiče obrade teško zarađenog sadržaja vašeg plana 403 (b), većina vlasnika plana 403 (b) možda može pronaći kombinaciju neke vrste anuiteta i portfelja ulaganja. To omogućava stalan tok prihoda, kao i mogućnost postizanja određenog aprecijacije kapitala.
Za početak bilo kakvog postupka povlačenja ili prijenosa jednostavno se obratite sponzoru vašeg plana i naznačite koliko želite da se povučete. Bit će papirologije. Često će sponzor automatski odbiti dio tog iznosa za poreze (obično 20%), stoga obavezno to upišite prilikom podnošenja zahtjeva ili naznačite da ne želite zadržati porez.
