Osiguranje potraživanja štiti poduzeće od financijskih gubitaka nastalih štetom na njegovim evidencijama o potraživanjima. Ova vrsta pokrića je važna jer gubitak evidencije o potraživanjima može učiniti da tvrtka ne može naplatiti novac koji mušterije duguju.
Kršenje osiguranja potraživanja
Osiguranje od potraživanja štiti razne situacije koje uključuju evidenciju o potraživanjima tvrtke. Prvo, pokrit će tvrtku za iznose koji ne mogu biti naplaćeni od kupaca zbog toga što su evidencije oštećene ili uništene pokrivenim rizikom. Pokriće potraživanja će također pokriti osiguranika za kamate na zajam dobiven za nadoknađivanje nenaplaćenih iznosa.
Pokriće također omogućava povrat troškova naplate koji prelaze vaše uobičajene troškove prikupljanja. Većina tvrtki ima redovite troškove prikupljanja novca koji duguju kupci, kao što je knjigovodstvena potrošnja nekoliko sati mjesečno podsjećajući kupce na plaćanje. Osiguranje od potraživanja pokriva troškove iznad ovih normalnih troškova, koji su izravan rezultat gubitka. Jedan od primjera takvih troškova je angažiranje privremenog radnika da pomogne u skupljačkim aktivnostima.
Osiguranje potraživanja pokrivat će i troškove ponovne uspostave evidencije o potraživanjima, poput troškova angažiranja konzultanta za informacijsku tehnologiju koji je specijaliziran za nadoknadu gubitaka podataka.
Osiguratelji mogu uključiti osiguranje potraživanja kao dio potvrde o "proširenom pokriću" u prilogu imovinske politike. Međutim, ovo osiguranje možda nije isto što i zasebni zajam za potraživanja jer može biti podložan izuzećima koji se primjenjuju na zgrade i osobnu imovinu.
Izračun potraživanja od gubitaka osiguranja
Precizan način izračunavanja gubitaka može se razlikovati između osiguravatelja, ali većina slijedi iste opće principe. Prvo, osiguravatelj izračunava ukupno potraživanje za dvanaest mjeseci prije gubitka. Zatim dijeli ovu svotu sa dvanaest, što daje prosječno mjesečno potraživanje. Na primjer, pretpostavimo da su evidencije o potraživanjima tvrtke uništene u požaru 1. siječnja 2017. Osiguravatelj će zbrojiti potraživanja za razdoblje od 31. prosinca 2015. do 31. prosinca 2016., a zatim će taj broj podijeliti sa 12. Ako vaš godišnja potraživanja su milijun dolara, mjesečni prosjek 83.333 dolara.
Budući da prodaja može biti ciklička tijekom određene godine, osiguravatelj će tada razmotriti jesu li normalne fluktuacije u poslovanju potraživanja veća ili manja od mjesečnog prosjeka na datum gubitka. Uzimajući u obzir vrijeme gubitka, osiguratelj će tada povećavati ili smanjivati prosječni mjesec.
