Sadržaj
- 403 (b)
- Roth IRA
- Razmatranja o optimizaciji
I planovi 403 (b) i Roth IRA-ovi vozila su namijenjena uporabi u mirovinskom planiranju. Roth IRA-ovi osobno su vozilo za mirovinsko planiranje koje može koristiti bilo tko. Značajno je da su planovi 403 (b) slični planovima 401 (k) jer ih nude poslodavci, ali koji se plan nudi ovisi o vrsti poslodavca.
Plan 403 (b) je mirovinski račun koji mogu ponuditi samo javni školski sustavi, neprofitne organizacije i neke crkve i bolnice. Ako spadate u ovu kategoriju zaposlenja, možda se pitate o razlikama između dvaju vozila i kako optimizirati njihovu upotrebu.
Ključni odvodi
- Računi 403 (b) i Roth IRA vozila su koja se koriste za ulaganje u mirovinu.403 (b) račune nude javni poslodavci i određeni neprofitni poslodavci koji nisu oslobođeni poreza. Pravi IRA-ovi su pojedinačni mirovinski računi koje može otvoriti bilo tko.403 (b) i Roth IRA računi imaju različita pravila i maksimalna ograničenja doprinosa.
403 (b)
Planovi 401 (k) i 403 (b) nude se kroz poslodavce. Kad su vam ovi planovi dostupni, oni nude izvrsnu priliku za uštedu i potencijalno primanje dodatne plaće u obliku odgovarajućih pogodnosti. Prikladne pogodnosti odgovaraju iznosu koji doprinosite planu, dolar za dolar, do određenog limita.
Mogućnosti ulaganja iz plana 403 (b) odlučuje poslodavac. Zaposlenik koji ulaže u plan 403 (b) mora odabrati između ulaganja koja su na raspolaganju u okviru plana. Kao takav, plan pojedinačnog poslodavca 403 (b) može biti drugačiji, stoga je važno pročitati sitan otisak i razumjeti mogućnosti. Općenito, planovi mogu ponuditi, pored podudaranja pogodnosti, posebne opcije plana računa, zajmove i druge odredbe koje mogu omogućiti pristupačan novac.
Značajno je da 403 (b) planovi imaju maksimalne limite doprinosa, koje je važno prepoznati na godišnjoj razini, jer se povećavaju s godišnjim usklađivanjem troškova života. U 2019. godini mogli biste pridonijeti 19.000 USD (u 2020. godini porasli ste na 19.500 USD). Zaposlenici stariji od 50 godina imali su mogućnost doprinosa dodatnih 6000 USD u nadogradnji za ukupno 25.000 USD u 2019. godini (u 2020. godini doprinosi za nadoknadu porasli su na 6.500 USD, što iznosi ukupno 26.000 USD). Sveobuhvatno, zaposlenici i poslodavci mogu ukupno doprinijeti 56.000 USD u 2019. godini i 57.000 USD 2020. godine.
Porezi
U planu 403 (b), predviđeni doprinosi oduzimaju se s vaše plaće prije obračuna poreza. To se naziva pretporeznim doprinosom i smatra se vrstom odbitka poreza jer smanjuje oporezivi dohodak.
Na primjer, pojedinac koji u razdoblju plaćanja plati 3000 dolara i padne u porezni okvir od 15% plaća 450 dolara poreza na dohodak. Ako isti taj pojedinac doprinosi 500 USD za plan 403 (b), porez se obračunava na dohodak od 2.500 USD, čime porez na račun iznosi 375 USD. Koristeći ove izračune, sudionik 403 (b) daje značajan doprinos za umirovljenje i štedi 75 dolara poreza u vrijeme doprinosa.
Budući da se 403 (b) doprinosi plaćaju porezno, morate platiti porez na povlačenja koja obavljate u mirovini. Distribucije mogu započeti bez kazne u dobi od 59 i pol. Porezna stopa na ta povlačenja temelji se na poreznom razredu u koji upadnete kada se povuku.
Još jedna porezna prednost za planove 403 (b) je ta što je rast imovine plana odložen porezom. To znači da se sve dividende, kamate i kapitalni dobici primljeni u planu akumuliraju bez poreza dok se ne povuku kao prihod.
Doprinosi za planove 403 (b) vrše se pretporeznim dolarima, što znači da ćete platiti porez na distribuciju, dok doprinosi za Roth IRA dolaze iz dolara nakon oporezivanja, što rezultira besporeznom raspodjelom.
Roth IRA
Roth IRA obično se ulaže kroz zasebni osobni račun osim ako nije ponuđen u okviru plana 403 (b). Bez obzira na to, pravila za Roth IRA su ista.
Pojedinačni Roth IRA računi mogu se otvoriti putem bilo kojeg velikog brokerskog prostora u SAD-u Charles Schwab, Vanguard, E-Trade i TD Ameritrade koji nude Roth IRA račune. Jedna od glavnih razlika između 403 (b) i Roth IRA je ta što je Roth IRA obično zasebni osobni račun koji nije potrebno prilagođavati promjenama zaposlenja. Plan 403 (b) održat će se kod poslodavca, dok se pojedinačni Roth IRA račun vodi kod brokerske kuće, bez potrebe za prilagodbama uprave ako promijenite posao. Ako napustite poslodavca, račun 403 (b) obično i dalje ostaje otvoren, ali mnogi investitori će često prenositi sredstva za potrebe konsolidacije.
A Roth IRA nema prednost podudaranja prednosti. Stoga, sav novac koji doprinosite Roth IRA-u je vaš. I u 2019. i 2020. godini možete pridonijeti maksimalnih 6.000 USD Roth IRA-u. Ako imate 50 ili više godina, možete doprinijeti dodatnih 1000 USD doprinosa za nadoknadu, za ukupno 7000 USD.
Postoje ograničenja prihoda zbog dopuštenja da doprinosite Roth IRA-u. Ako biste se u 2019. godini vjenčali zajedno, podnijeli ste zajedničku prijavu, mogli biste doprinijeti maksimalni iznos ako vam je modificirani prilagođeni bruto dohodak (MAGI) manji od 193.000 USD - broj bi se povećao na 196.000 USD 2020. Ako bi pao između 193.000 i 203.000 USD, možete doprinijeti smanjenju iznos. (Za 2020. raspon je 196.000 i 206.000 USD.) Ako je to bilo 203.000 ili više, ne biste mogli pridonijeti Roth IRA-u za tu godinu. (Za 2020., rezanje će biti 206 000 USD.)
Porezi
Neke druge velike razlike između vozila 403 (b) i Roth IRA imaju veze s porezima. Roth IRA doprinosi smatraju se doprinosima nakon oporezivanja. U osnovi, dajete doprinos iz vlastitog džepa, za koji se vjeruje da je već oporezovan standardnim propisima o porezu na dohodak. Nema poreza za odbitak s Roth IRA-om.
Zarada u Roth IRA-u je oporezovana, a povlačenje sredstava s Roth-a IRA-e oporezuju se oporezivanjem. Roth IRA-i također omogućuju besporezno povlačenje nakon petogodišnjice računa ako su zadovoljene sve ostale kvalifikacije.
Razmatranja o optimizaciji
Kada razmatrate 403 (b) naspram Roth IRA-a, niste ograničeni na otvaranje jednog ili drugog. Može biti korisno imati obje vrste računa kada planirate svoju mirovinsku štednju. Ako imate oboje, možda ćete htjeti odabrati kojem ćete prioritetu dodijeliti sredstva.
Račun s brojem 403 (b) općenito je najoptimalniji izbor ako postoji podudaranje zaposlenika, jer je to novac koji vam je dodan uz vašu plaću. No, morat ćete platiti porez na ta sredstva u mirovini, stoga imajte na umu tadašnju očekivanu poreznu stopu i u skladu s tim oduzmite buduće projekcije.
Ako vas zanima Roth IRA, dobro je otvoriti račun što je prije moguće kako biste iskoristili povlastice za povlačenje nakon petogodišnjice. Jednom kada je vaš Roth IRA otvoren, možete doprinositi onoliko ili onoliko malo godišnje koliko želite, u skladu s maksimalnim ograničenjima. Općenito, optimalno je prvo ispostaviti maksimalno 403 (b) doprinose, a zatim doprinijeti vašem Roth IRA-u nakon toga.
