Sadržaj
- Kako se porezni tretmani razlikuju
- Slučaj za roda
- Porezni razlozi da se preskoči Roth
- Pomoću tradicionalnog računa smanjite svoj AGI
- Razlozi prihoda bez Roth-a
- Imajući i Roth-a i redovitog
U obitelji proizvoda financijskog planiranja, Roth individualni mirovinski račun (IRA) ili 401 (k) ponekad izgleda kao cool mlađi brat tradicionalnih mirovinskih računa. Doista, Roth-ova verzija, prvi put predstavljena 1998. godine, nudi niz atraktivnih značajki koje nedostaju njezine standardne braće i sestre: nedostatak potrebnih minimalnih raspodjela (RMD), fleksibilnost povlačenja novca prije odlaska u mirovinu bez penala i mogućnost davanja doprinosa u dobi od 70½.
Roth zaista ima smisla u određenim trenucima vašeg života. Kod drugih, međutim, tradicionalna verzija IRA ili 401 (k) također ima jaku privlačnost. Često se odabir jednog ili drugog svodi na to koliko sada zarađujete i koliko očekujete da unesete nakon što prestanete raditi.
Ključni odvodi
- Roth IRA ili 401 (k) ima najviše smisla ako ste sigurni u veće prihode u mirovini nego što sada zarađujete. Ako očekujete da će vaš prihod (i porezna stopa) biti manji u mirovini nego trenutno, tradicionalni račun je vjerovatno bolja opklada. Tradicionalni račun omogućuje vam da sada posvetite manje prihoda kako biste maksimalno doprinijeli računu, dajući vam više raspoloživog novca.
Različiti računi, različiti porezni postupci
Evo kratkog osvježenja za glavne glavne vrste mirovinskih računa. Oboje nude različite porezne pogodnosti za one koji odvlače novac za odlazak u mirovinu. Međutim, svaki djeluje malo drugačije.
S tradicionalnom IRA ili 401 (k) ulažete s pretporeznim dolarima i plaćate porez na dohodak kad novac izvlačite u mirovinu. Tada plaćate porez i na prvotna ulaganja i na ono što su zaradili. A Roth čini upravo suprotno. Ulažete novac koji je već oporezovan po vašoj uobičajenoj stopi i povlačite ga - i njegovu zaradu - bez poreza kad god želite, pod uvjetom da imate račun najmanje pet godina.
U odabiru između Roth-a i tradicionalnog, ključno je pitanje hoće li stopa poreza na dohodak biti veća ili niža nego trenutno nakon što započnete dodirivati sredstva računa. Bez prednosti kristalne kugle to je nemoguće znati sigurno; u suštini, prisiljeni ste da upućujete na obrazovanje. Na primjer, Kongres bi mogao izmijeniti porezni zakonik tijekom slijedećih godina. Tu je i vremenski faktor: Ako otvorite Roth kasno u životu, morate biti sigurni da ćete ga moći imati pet godina prije nego što počnete uzimati distribuciju kako biste iskoristili porezne olakšice.
Slučaj za dobivanje Roth
Za mlađe radnike koji tek trebaju realizirati svoj potencijal zarade, Roth računi imaju definitivnu prednost. To je zato što kad prvi put uđete u radnu snagu, vrlo je moguće da će vaša efektivna porezna stopa, izražena kao postotak, biti u niskim jednocifrenim brojevima. Vaša će se plaća tijekom godina vjerojatno povećavati, što će rezultirati većim primanjima - i vjerojatno mogućim većim poreznim razredom - u mirovini. Zbog toga postoji poticaj za prednabijanje poreznog opterećenja. "Savjetujemo mlađim radnicima da pođu s Rothom jer je vrijeme na njihovoj strani", kaže financijski savjetnik Brock Williamson, CFP, s Financijskim planiranjem Prometnice u Farmingtonu, Utah. "Rast i stvaranje slojeva jedna je od lijepih istina o ulaganju, pogotovo kada je rast i složenica u Rothu oslobođen poreza."
Još jedan razlog: ako ste mladi, vaša zarada je desetljećima složena, a Rothu ćete dugovati nula poreza na sav taj novac kad ga povučete u mirovini. S tradicionalnom IRA-om platit ćete porez na tu zaradu.
S druge strane, ako odaberete tradicionalni IRA ili 401 (k), morate manji dio svog prihoda preusmjeriti u mirovinu kako biste na račun imali jednake mjesečne doprinose - jer bi Roth u osnovi zahtijevao od vas da platite oba doprinos i porezi koje ste platili na taj iznos dohotka.
To je plus za tradicionalni račun, u kratkom roku. Ipak, pogledajte malo teže. Recimo da nakon što date maksimalni doprinos vašem tradicionalnom mirovinskom fondu, tada odlučite uložiti cijeli ili dio poreza koji ste uštedjeli u usporedbi s ulaganjem u Roth. Međutim, ta dodatna ulaganja neće biti samo u dolarima nakon oporezivanja, već ćete i oporezivati njihovu zaradu nakon što ih unovčite. Zbog tih razlika, dugoročno ćete možda moći platiti više poreza nego ako na prvo mjesto stavite cjelokupni iznos koji možete sebi priuštiti.
Kada ne otvoriti Roth IRA
Napuštanje Roth zbog poreza
Porezni argument za doprinos Roth-u lako se može preokrenuti naopako ako vam se desi da imate najviše godina zarade. Ako se sada nalazite u nekom od viših poreznih skupina, porezna stopa pri odlasku u mirovinu možda neće imati više zalogaj. U ovom slučaju vjerojatno vam je bolje odgoditi porezni doprinos doprinosom tradicionalnom mirovinskom računu.
Za najuvjerljivije ulagače, odluka će ionako biti podložna, zbog ograničenja prihoda IRS-a za Roth račune . 2020. pojedinci ne mogu pridonijeti Rothu ako zarade 139.000 USD (137.000 za 2019.) ili više godišnje ili 206.000 USD (203.000 USD za 2019.) ili više ako su u braku i zajednički se vrate. Doprinosi se također smanjuju, ali nisu eliminirani, pri nižim primanjima. Postupak faze započinje od 124 000 USD za pojedinačne datoteke i 196 000 USD za parove koji zajedno podnose prijave. Iako postoji nekoliko strategija za zakonski zaobilaženje ovih pravila, one s višom poreznom stopom možda nemaju uvjerljiv razlog za to.
Ako je vaš prihod relativno nizak, tradicionalna IRA ili 401 (k) može vam omogućiti da vratite više doprinosa u planu kao porezni kredit štediša nego što ćete uštedjeti s Rothom.
Suprotno tome, nećete biti diskvalificirani zbog prihoda od doprinosa tradicionalnom IRA-u. Međutim, vaš doprinos može biti ograničen ispod maksimalnog maksimuma ako se u vašoj tvrtki kvalificirate kao visoko kompenzirani zaposlenik.
Pomoću tradicionalnog računa smanjite svoj AGI
Tradicionalna IRA ili 401 (k) može rezultirati nižim prilagođenim bruto dohotkom (AGI), jer se od te brojke oduzimaju predtaksni doprinosi, dok doprinosi nakon poreza na Roth nisu. A ako imate relativno skroman prihod, niži AGI može vam pomoći da maksimizirate iznos koji primate od poreznog kredita štediša, a koji je dostupan kvalificiranim poreznim obveznicima koji doprinose mirovinskom planu koji poslodavac sponzorira ili tradicionalnom i / ili Roth IRA-u.
Prema programu, postotak doprinosa koji se vraćaju porezima ovisi o vašem AGI-ju. Kako je kredit dizajniran tako da potakne radnike s nižim primanjima da više doprinose svojim mirovinskim planovima, niži je AGI, veći vam je postotak vraćen. Za 2020. godine zajednički podnositelji prijava s AGI većim od 65 000 USD (64 000 USD 2019.) ne primaju kredit, ali oni s nižim AGI dobivaju između 20% i 50% svojih doprinosa.
Stoga, prirez na mirovine prije oporezivanja može povećati kredit snižavanjem vašeg AGI. To spuštanje može biti osobito korisno ako je vaš AGI tek iznad granične vrijednosti koja bi vam, ako je ispunjena, donijela veći kredit.
Preskakanje Rota da bi se povećao neposredni prihod
Postoji još jedan razlog za zaštitu od Roth-a, a odnosi se na pristup dohotku nasuprot potencijalnim uštedama poreza na putu. Roth vam u kratkom roku može oduzeti veći prihod iz ruke, jer ste prisiljeni da doprinosite u poštanskim dolarima. S tradicionalnom IRA ili 401 (k), nasuprot tome, prihod potreban za doprinos istog maksimalnog iznosa na računu bio bi manji, jer račun koristi pretporezni dohodak.
Ako se uloži taj neposredni pad od korištenja tradicionalnog računa, gore smo tvrdili, Roth zapravo može ponuditi bolju poreznu mogućnost. Unatoč tome, za novac je mnogo drugih namjena osim ulaganja. Iznos "ušteden" maksimalnim doprinosom na računu u pretporeznim dolarima umjesto toga mogao bi se upotrijebiti za bilo koji broj korisnih, čak i vitalnih svrha - kupnju kuće, stvaranje fonda za hitne slučajeve, odmore i slično.
Rezultat je da tradicionalni mirovinski račun povećava vašu financijsku fleksibilnost. Omogućuje vam maksimalno dopušteni doprinos IRA-u ili 401 (k), a istovremeno imate dodatni novac u rukama za druge svrhe prije nego što odete u mirovinu.
Argument i za Roth i za tradicionalni
Ako ste negdje na sredini karijere, predviđanje vašeg budućeg poreznog statusa moglo bi izgledati kao potpuni hitac u mraku. U tom slučaju možete pridonijeti i tradicionalnom i Roth računu u istoj godini i na taj način zaštititi svoju okladu. Glavna odredba je da vaš kombinirani doprinos za 2019. i 2020. godinu ne može prelaziti 6000 USD godišnje ili 7000 USD ako imate starije od 50 godina.
Moguće su i druge prednosti posjedovanja i tradicionalnog i Roth-ovog IRA-a ili 401 (k), kaže James B. Twining, CFP, direktor i osnivač Financial Plan-a, Inc. iz Bellinghama, Washingtona. neke 'niske porezne' godine zbog velikih troškova dugotrajne skrbi ili drugih čimbenika. Povlačenja se mogu uzeti iz tradicionalne IRA-e tih godina po vrlo niskom ili čak 0% poreznom razredu. Postoje i neke „visoke porezne“ godine zbog velikih kapitalnih dobitaka ili drugih problema. U tim godinama distribucije mogu potjecati od Roth IRA-e kako bi se spriječilo „zalijetanje nosača“, što se može dogoditi s velikim tradicionalnim povlačenjima IRA-a ako ukupni oporezivi dohodak uzrokuje da investitor uđe u viši diplomirani porezni okvir. “
