Što je jednokratno premijsko životno osiguranje?
Životna premija s jednom premijom (SPL) vrsta je životnog osiguranja koja vlasniku polisa naplaćuje jedinstvenu uplatu premije u cijelosti za financiranje police. Nekad je bilo popularno porezno utočište.
Životno osiguranje s jednom premijom u potpunosti se financira od pokretanja pa se gotovina brzo sakuplja; ali iznos smrtne naknade varira ovisno o tome koliko je uloženo, dobi i zdravlju osiguranika u vrijeme obračuna osiguranja.
Koliko vam je životnog osiguranja potrebno?
Razumijevanje jednog-premium životnog osiguranja
Životno osiguranje s jednom premijom zahtijeva veliku svotu novca od osiguranika koji ovu vrstu osiguranja stavlja izvan dosega mnogih podnositelja zahtjeva. Velika prednost životnog osiguranja s jednom premijom je ta što jedinstveno plaćanje u potpunosti financira policu, odmah jamčeći smrtnu naknadu korisnicima.
Sljedeća korisna značajka nekih polisa životnog osiguranja je njihova sposobnost financiranja dugoročne skrbi, ako je osiguranik zahtijeva. Neke polisne police životnog osiguranja omogućavaju osiguranicima da iz porezne naknade bez poreza mogu platiti troškove života. Takva povlačenja u skladu s tim smanjuju visinu naknade za smrt.
Dvije popularne politike s jednim premijom su cijeli život s jednim premijom i varijabilni vijek s jednom premijom. Njih dvije razlikuju se u tome kako svaka polica akumulira novčanu vrijednost. Prvi nudi fiksnu kamatnu stopu bez rizika. Drugo ulaže novčanu vrijednost u aktivno upravljane portfelje i dolazi s rizicima i potencijalnim nagradama aktivnog ulaganja.
Ključni odvodi
- Život sa jednom premijom (SPL) je osiguranje u kojem osiguranik uplaćuje paušalni iznos novca unaprijed u zamjenu za zajamčenu smrtnu naknadu. Politika, po prirodi prirode, zahtijeva da imalac ima pristup velikoj svoti novca unaprijed, što znači to nije financijski izvedivo za mnoge pojedince. Dvije često odabrane opcije uključuju cjelovitu životnu premiju osigurava fiksnu kamatnu stopu bez rizika, dok varijabilni život pojedinačne premije ulaže novac u portfelje s aktivnim upravljanjem. Koristi SPL-a uključuju značajnu isplatu za korisnike zbog paušalnog financiranja i mogućnosti pristupa nekim novčanim sredstvima za dugoročnu njegu ako je potrebno.
Osigurano životno osiguranje kao ugovor o modificiranom ugovoru
Kongres SAD-a donio je Zakon o poreznoj reformi iz 1986. godine navodno za pojednostavljenje zakona o porezu na dohodak i zatvaranje rupa. Još jedna otvorena rupa bilo je životno osiguranje s jednim premijom, koje je brzo postalo popularno kao porezno utočište.
Mnoge police životnog osiguranja nude porezne povlastice, ali police životnog osiguranja s jednim premijom bile su posebno povoljne. Prvo, jedinstvena uplata premija omogućava osiguraniku da odbaci ogroman iznos novca u policu odjednom. Drugo, mnoge police s jednom premijom nudile su "zajmove za pranje" - zajmove protiv novčanih vrijednosti polisa koje u stvarnosti dolaze bez kamata i poreza, a kamatna stopa na novčanu vrijednost otkazuje kamate na kredite.
Kongres je usvojio Zakon o tehničkim i raznim prihodima iz 1988. godine kako bi spriječio uporabu polisa životnog osiguranja kao poreznih skloništa. Zakon je reklasificirao police premijskog životnog osiguranja kao modificirane ugovore o vlasništvu (MEC). Općinske izborne komisije odobravaju kredite i raspodjeljuju povlačenje na osnovi rezultata LIFO. To znači da oporezivi dobici izlaze iz politike prije povratka poreza bez oporezivanja, smanjujući tako njihovu korisnost kao poreznih skloništa.
Uvođenje MEC-a natjeralo je ljude da se okrenu policama cjelokupnog životnog osiguranja za svoje porezne olakšice. Iako su sve police životnog osiguranja s OIK-om MEC-ovi, cjelovite životne politike postaju MIK-ovi samo ako premaše ograničenja premija. Ulagači koji žele koristiti politike cijelog života kao porezna skloništa pokušavaju izvući maksimalnu poreznu prednost politike bez prelaska na teritorij MEC-a.
