Što je povlačenje u usluzi?
Povlačenje u službi događa se kada zaposlenik preuzme raspodjelu s kvalificiranog, poslodavskog sponzoriranog mirovinskog plana, kao što je račun 401 (k), a da ne napusti zaposlenike svoje tvrtke. To se može dogoditi bez porezne kazne bilo kada nakon što zaposlenik napuni 59 1/2 godine života ili ako zaposlenik proglasi poteškoću ili uspostavi krajnje financijske potrebe. U nekim slučajevima se povlačenja u službi mogu izvršiti bez da se ovi događaji ne dogode. Nije svaki mirovinski plan dopuštanje povlačenja izvan radnog staža, ali oko 70% onih koji su dostupni u SAD-u nudi tu mogućnost pod određenim uvjetima.
Ključni odvodi
- Povlačenje u toku usluge odnosi se na uzimanje posebnih raspodjela s računa 401 (k). Te se distribucije događaju dok je zaposlenik još uvijek zaposlen. Distribucije su obično dostupne za slučajeve teškoća. Posebna pravila dopuštaju nekim sudionicima plana da distribuiraju i bez poteškoća.
Razumijevanje povlačenja tijekom rada
Prema zakonu, uobičajena povlačenja iz mirovinskih planova mogu se dogoditi kao rezultat promjene zaposlenja, teškoća i dokumentirane financijske potrebe ili nakon što je zaposlenik navršio 59 1/2 godine života. Povlačenja tijekom usluge malo su različita. Ako plan dopušta povlačenje tijekom usluge, zaposlenik može izvršiti raspodjelu samo u svrhu potrage za različitim mogućnostima ulaganja za koje smatra da su za njih prikladniji. To se obično vrši u obliku dopuštenog prelaska s plana na prethodno postojeći račun 401 (k) ili na novi tradicionalni IRA račun.
Ova odredba može biti škakljiva. Na primjer, prebacivanje uštede s plana od 401 tisuće kuna na tradicionalni IRA dopušteno je zakonom ukoliko se novac koji se premješta iz doprinosa poslodavca (bilo podudarnog novca, bilo akumulacije raspodjele dobiti). Novac koji se prebacuje ne može poticati od doprinosa prije oporezivanja, osim ako zaposlenik ima 59-1 / 2 godine ili starije. Stoga je rješenje točno znati što vaš plan dopušta, a što ne. Otkrivanje takvih detalja može biti malo teže nego što zvuči za neke zaposlenike.
Ne treba puno zamisliti da bilo koja tvrtka koja upravlja mirovinskim programom sponzorirana od strane poduzeća ima poticaj da iz bilo kojeg razloga sudionici ne uzimaju novac s računa ranije. Vlada se slaže da zaposlenici koji štede za mirovinu trebaju biti vrlo oprezni u ranom podizanju novca pod bilo kojim okolnostima. Ova dva faktora kombiniraju se kako bi spriječili vašu mogućnost otkrivanja detalja o povlačenju usluga iz vašeg plana jer uprava tačno ne oglašava takve odredbe i vlada ih ne zahtijeva da to učine. Da biste pronašli potrebne podatke, vjerojatno ćete morati pretražiti malo putem interneta ili nazvati telefonsku liniju za pomoć 401 (k).
Što pitati vašeg administratora plana o povlačenjima iz upotrebe
- Da li plan u koji sam upisan dopušta povlačenje tijekom usluge? Ako je tako, koji se uvjeti primjenjuju U koju vrstu računa mogu uložiti taj novac? Kakve su porezne posljedice ovog povlačenja?
Budući da samo oko 30 posto planova koje poslodavci sponzoriraju u Americi ne nude tu mogućnost, vrijedno je razmotriti želite li više mogućnosti ulaganja. Nakon što utvrdite da vaš plan dopušta nevaljalost, povlačenje iz usluge, morat ćete obratiti pozornost na porezne posljedice takve odluke. Obično se raspodjela mora obaviti s tradicionalnom IRA-om kako bi se izbjeglo stvaranje novih poreza, ali često se može dopustiti distribucija na Roth IRA ako ste spremni platiti poreze koji će proizaći iz takve akcije.
Neki bi možda smatrali da bi plaćanje poreza ili penala bilo isplativo ako su njihove mogućnosti ulaganja dovoljno dobre, no većina investitora i financijskih savjetnika složila bi se da se to u pravilu ne smatra dobrim izborom. Ipak, istina je da se pojedinačne okolnosti razlikuju i nitko ne može reći da je jedan jedini izbor upravo najbolji za sve ulagače. Kako je rečeno, trebali biste biti vrlo oprezni u svojim izborima u ovom području. Mnogi investitori izgubili su značajnu potragu za novcem nakon ulaganja koja sugeriraju veće stope povrata od uobičajenih, a unazad, plaćanje poreza za privilegiranje gubitka novca može se osjećati kao dodavanje soli u otvorenu ranu.
Porezne posljedice povlačenja u službi
Većina povlačenja izvršenih putem kvalificiranog poslodavca sponzoriranog mirovinskog plana prije navršene 59. godine života dobivat će 10% kazne prijevremenog povlačenja na raspodijeljeni iznos. Ovo je uz primjenu saveznog poreza na dohodak i poreza. Međutim, porez na prijevremenu kaznu od 10% može se oduzeti ako se povlačenje ili raspodjela tereta koristi za pokrivanje troškova liječenja koji prelaze 7, 5% prilagođenog bruto prihoda (AGI) ili ako se on koristi za plaćanje sudskog naloga na razvedeni supružnik, dijete ili uzdržavani. Ostala izuzeća određena su IRS-om.
No, budući da poslodavci koji nisu sigurni u luci koji odgovaraju doprinosima i doprinosi za podjelu dobiti mogu biti raspodijeljeni u bilo kojoj dobi, a dobrovoljni doprinosi mogu se povući u bilo kojem trenutku, povlačenja u službi mogu se koristiti ako imate alternativna sredstva ulaganja koja jasno razumijete i voljni ste upravljati.
