Sadržaj
- Izmjene pravila o poreznim smanjenjima i poslovima
- Oduzimanje od kuće Slatki dom
- Vožnja kući poreznom olakšicom
- Činiti dobro čineći dobro
- Putovanje u dobrotvorne svrhe
- Ostati zdrav
- Ostali odbitci
- Donja linija
Pojedinačni odbitci poreza omogućili su mnogim američkim primateljima plaća džep više prihoda, umjesto da predaju svoje teško zarađene novce vladi. Za one koji vode dobru evidenciju, odbitci su dugo značili više novca za njih, a manje za uslugu interne revizije (IRS).
Ključni odvodi
- Ako ne uzmete standardni odbitak poreza na dohodak, propuštanje podešenog odbitka može vas koštati vraćanja dolara. Promjene poreznih odbitaka na temelju nedavnog Zakona o porezima i radnim mjestima eliminirale su neke rupe, dopuštajući da se drugi odbitci omoguće detaljni prikaz. Troškovi vezani uz posao, vlasništvo nad kućama i dobrotvorno davanje svi su jednostavni načini za povećavanje odbitaka. U nastavku prolazimo neke od često previdjenih.
Izmjene pravila o poreznim smanjenjima i poslovima
U 2019. godini, baš kao i u 2018. godini, odluka o razvrstavanju stavki dolazi s velikim upozorenjem, zbog promjena koje je donio Zakon o porezima i porezima na posao iz 2017. (TCJA). Prije nego što se upustite u popunjavanje tog Obrazaca A, imajte na umu da su standardni odbitci, koji su u 2018. godini znatno porasli, porasli malo više: 12.200 USD za pojedince i oženjene pojedince podnose odvojeno, 18.350 USD za glave kućanstvo i 24.400 dolara za bračne parove koji zajedno podnose prijave ili kvalificiraju udovicu. (Za poreznu godinu 2020. standardni će se odbitci ponovno povećati - na 12.400, 24.800 i 18.650 USD, respektivno.)
Imajte na umu da je TCJA ukinuo i osobno izuzeće, tako da to morate uzeti u obzir u izračunima. Zakon je također uklonio ili izmijenio pravila za brojne porezne odbitke koje ste bili u mogućnosti preuzeti u 2017. S druge strane, TCJA više ne ograničava pojedine odbitke prema vašem prilagođenom bruto prihodu (AGI), što je najmanje jedna pozitivna promjena za one koji se bave pitanjima.
Ako vaši ukupni odbitci po novom poreznom računu padnu ispod gore navedenih iznosa, vjerojatno je bolje uzeti standardni odbitak. Ako ne, pročitajte dalje kako biste saznali više o najčešće previdjenim odbitcima i kako vam mogu pomoći uštedjeti još više.
Oduzimanje od kuće Slatki dom
Posjedovanje kuće može vam omogućiti ogromne otpise poreza svake godine, uključujući bodove plaćene prilikom kupnje kuće i moguće odbitke za kamate na hipoteku. Također možete odbiti porez na imovinu plaćen za vrijeme svog stanovanja u vašem domu. Evo sljedećih upozorenja: Za hipoteke koje su uzete 15. prosinca 2017. ili kasnije, novi porezni zakon omogućava vam odbiti kamate na kredite do 750.000 USD (za starije kredite ograničenje je milijun dolara). Pored toga, porezni obveznici ograničeni su na odbitak od 10.000 USD za državne i lokalne poreze (SALT; 5.000 USD ako se vjenčaju odvojeno), što je kombinacija poreza na imovinu plus ili državnih i lokalnih poreza na dohodak ili poreza na promet. Odbitak premija za privatno hipotekarno osiguranje uklonjen je u 2017. godini, ali vraćen u 2018. godinu; još nije poznato što će se dogoditi za poreznu 2019. godinu.
Kada prodate svoj dom, dobit ćete i neke porezne olakšice. Možete odbiti porez na imovinu i hipotekarne kamate koje ste platili za dio godine prije prodaje. Ako ste vojno aktivni, možete čak i odbiti svoje pokretne troškove. (Možete odbiti i naknade koje ste pretrpali za istovar vašeg doma, bilo koju proviziju koju ste platili agentu za nekretnine i bilo koje naknade koje ste platili pri zatvaranju, kao što su pravne ili escrow naknade, kao i troškovi popravka ili poboljšanja izvršenih unutar 90 dana od dana zatvaranja. Ali to uistinu nisu odbitci poreza - oduzimaju se od prodajne cijene, što vam pomaže smanjiti porez na kapitalni dobitak.)
Vožnja kući poreznom olakšicom
Kad kupujete automobil, plaćate porez na promet automobila. Neke države vas i dalje oporezuju svake godine, kako država Kentucky kaže, „privilegiju upotrebe motornog vozila na javnim autocestama.“ Ako vaša država izračuna postotak poreza na vozila na temelju vrijednosti vašeg automobila, možete odbiti taj postotak kao dio poreza na osobnu imovinu. Samo nekoliko država, poput Nevade, svoje takse izračunavaju na ovaj način.
Većina država šalje obavijest da zahtijeva plaćanje poreza za registraciju vašeg automobila svake godine. Nakon što na automobilu prebacite novu naljepnicu, podnesite račun i dodajte to plaćanje odbitkom poreza na osobnu imovinu u travnju. Isto vrijedi i za RV ili čamac - provjerite papirologiju za registraciju da biste vidjeli plaćate li porez na imovinu i na njih i imajte na umu 10.000 USD ograničenja ukupnih SALT poreza.
Činiti dobro čineći dobro
Poklonili ste Goodwill svoje mršave traperice i kavanski kotač na kotačima i smanjili poreze povećavajući dobrotvorne odbitke. Iznos možete povisiti kada se sjetite da za stavke s velikim ulaznicama koje donirate uključite povezane naknade, poput naknada za ocjenjivanje. IRS zahtijeva da pružite "kvalificiranu ocjenu predmeta s povratom" kada donirate stavku (ili grupu predmeta) u vrijednosti većoj od 5000 USD. Za predmete kao što su elektronika, uređaji i namještaj trebate platiti stručnjaku koji će procijeniti vrijednost vaše donacije, a naknada za tu uslugu se odbija.
TCJA izmjene omogućuju vam uplaćivanje novca u iznosu do 60% vašeg AGI; prije, granica je bila 50%. Dobit od kapitala na imovini, poput cijenjenih dionica, ograničen je na 30% od AGI i više ne možete tražiti odbitak za doprinose koji vam daju pravo na sportska sjedeća prava na koledžu. Pogledajte IRS Publication 526 za više pojedinosti.
Putovanje u dobrotvorne svrhe
Ako ste tip osobe koja voli donirati svoje slobodno vrijeme za volontiranje u svojoj zajednici i uranjate u svoj novčanik kako biste putovali u svoje omiljene dobrotvorne organizacije, te troškove možete dodati u svoje dobrotvorne odbitke (ali ne i vrijednosti ili svoje vrijeme ili usluga). Bez obzira na to vozite li se autobusom ili vozite svoj automobil, trebat će vam dobri zapisi o dobrotvornim aktivnostima: čuvajte potvrde za javni prijevoz ili zapisnike o kilometraži svog automobila (za koje dobrotvorne organizacije možete naplatiti standardnu cijenu od 0, 14 milje po milji), kao i potvrde za parkiranje i cestarinu.
Ako ostanemo zdravi, odbitci će dignuti nogu
Ostati zdrav može vas koštati ruku i nogu. IRS vam omogućuje odbitak posebno za medicinske troškove, ali samo za onaj dio troškova koji prelazi 10% vašeg AGI, što je porast od 7, 5% u 2018. Dakle, ako vaš AGI iznosi 201 000 od 50 000 USD, možete odbiti samo dio svog medicinski troškovi preko 5000 dolara. Ako vam društvo za osiguranje nadoknadi bilo koji dio troškova, taj se iznos ne može odbiti.
Dio novca koji plaćate za dugoročno osiguranje (LTC) također vam može olakšati porezno opterećenje. Osiguranje dugotrajne skrbi je odbitni medicinski trošak, a IRS vam omogućuje oduzimanje sve većeg dijela premije kako starete, ali samo ako osiguranje ne subvencionira vaš poslodavac ili poslodavac vašeg supružnika.
Doprinosi za račune u zdravstvenim uštedama (HSA) oporezuju se porezom. Ako imate samo zdravstveni plan visokog odbitka (HDHP), možete doprinijeti do 3.500 USD (3.550 USD u 2020. godini). Ako imate obiteljski HDHP, možete pridonijeti do 6.900 dolara (7.100 dolara u 2020. godini).
Postoji još jedna često zanemarena korist kada posjetite liječnika. Da biste dobili medicinsku njegu, možete odbiti troškove prijevoza, što znači da možete otpisati trošak vožnje autobusom, troškove automobila (uz standardnu kilometražu za medicinske svrhe od 0, 18 dolara po milji), cestarine i parkiranja.
Također možete odbiti dodatne doplate, troškove lijekova na recept i laboratorijske naknade kao dio svojih medicinskih troškova - ako ukupni iznos premašuje ograničenje od 10% za 2019. IRS vam omogućava faktor zajedničkih naknada i usluga ako nisu u potpunosti pokriven vašim planom osiguranja, kao što su terapija i usluge njege. Zapravo, IRS-ova definicija medicinskih troškova prilično je široka i može uključivati čak i stavke poput akupunkture i programa prestanka pušenja.
Razni odbitci (što im preostaje)
Pravila TCJA za 2019. uklanjaju većinu odbitaka koji su prethodno spadali u kategoriju "raznoraznih odbitaka po stavkama". Mnogi od tih odbitka bili su podložni pragu od 2% od AGI, što znači da biste mogli odbiti samo iznos koji prelazi 2% vašeg AGI, Pod TCJA, prag 2%-AGI više ne vrijedi, ali više ne možete odbiti sljedeće:
- Neisplaćeni troškovi posla, poput putnih putovanja i sindikalnih naknada Neplaćeni troškovi selidbe, ako ste se morali preseliti da biste preuzeli novi posao (izuzetak: vojni rad u aktivnoj službi zbog vojnih naloga) Većina troškova ulaganja, uključujući savjetodavne i upravljačke poslove naknade Naknade za pripremu poreza (osim naknada za pripremu povratka poslovanja, koje se u cijelosti mogu odbiti) Naknade za osporavanje IRS presude Troškovi hobijaOsobne nezgode ili gubici od krađe, osim ako se pojave u savezno određenom području katastrofe
Evo što još možete zaključiti:
- Gubitak od kockanja do iznosa vaše zarade. Interes za novac koji ste posudili za kupnju investicije Casualty i krađe gubitaka na imovini koja stvara dohodak. Porez na imovinu na dohodak od određenih nasljednih predmeta, kao što su IRA-i i mirovinske beneficije. Troškovi rada za osobe s invaliditetom vezani uz umanjenje interesa studentske zajmove (odbitne čak i ako ne iznosite detalje)
Donja linija
Komadići papira koji ugurate u novčanik mogu značiti više novca na vašem bankovnom računu, porezne sezone. Držite se priznanica za usluge i vodite evidenciju tijekom cijele godine, tako da imate zapis čak i najmanjih troškova koje imate zbog poslovanja, dobrotvornih organizacija i svog zdravlja. Kako se ti troškovi zbroje, vremenom će možda smanjiti porezni račun.
