Kolika je cijena kamata?
Kamatni trošak je kumulativni iznos kamate koji dužnik plaća na dužničku obvezu tijekom trajanja zajma. U hipotekarnim kreditima za potrošače, ovaj iznos treba uključiti sve bodove plaćene za smanjenje kamatne stope na kredit, jer su bodovi na snazi unaprijed plaćene kamate.
Uz to, sve negativne bodove ili rabate koje zajmodavac plaća zajmoprimcu treba oduzeti od troškova kamata, jer su u stvari povrat budućih kamata koje će dužnik platiti na kredit. Kamata se plaća na dug uz otplatu glavnice.
Razumijevanje troškova kamata
Trošak kamate jedna je mjera ekonomičnosti zajma ili interne stope prinosa. Međutim, i druge mjere - poput naknada za zajmodavca i dodatnih troškova, uključujući troškove zatvaranja zajma, porezne olakšice i posljedice, smanjenje glavnice i oportunitetne troškove u obliku reinvesticijskih stopa - također bi trebale biti uključene u detaljnu analizu izbora kredita.
Trošak kamata uključuje se u razne financijske obveze potrošača, uključujući hipoteke, studentske i auto-kredite te kreditne kartice. Troškovi kamate također su važni u obzir za pozajmice poduzeća kao što su komercijalni papiri, revolving kreditne linije i dugoročni bankarski zajmovi, obveznice i troškovi najma također su pod velikim utjecajem na troškove kamata.
Banke snose i troškove kamata kada kreditnim depozitorima priznaju kamate na svoje bankovne račune.
Izračun troškova kamate
Trošak kamate može biti naveden kao godišnja postotna stopa (travanj). Ali kako biste točno razumjeli svoje financijske obveze, važno je razumjeti na koji način zajmodavci izračunavaju kamatu koja se akumulira na vašem kreditu. Kamate se mogu naplaćivati svakodnevno, mjesečno ili kvartalno. Uz to, neki zajmodavci nude zajmove za koje se trošak kamate ne plaća za početno razdoblje, već se dodaje neizmirenom iznosu koji dužnik duguje.
Kamatni trošak može se fiksirati na referentni vrijednosni papir, poput 10-godišnje američke državne obveznice, tijekom trajanja zajma ili plutajućeg kapitala (koji se također naziva varijabla). Kamatni trošak na dug sa stopama koje se povremeno prilagođavaju vezan je formulom s referentnom kamatnom stopom poput Londonske međubankarske ponuđene stope (LIBOR).
Za dugove s promjenjivim kamatnim stopama, zajmodavci često uključuju odredbe koje pružaju određenu mjeru zaštite od ekstremnih fluktuacija u kamatnim troškovima nudeći ograničenja kamatnih stopa. Oni obično sadrže i podove, kako bi zajmodavcu osigurali minimalno prihvatljivu kamatnu stopu.
Kamatni trošak i porezi
Određene vrste troškova kamata tretiraju se za porezne svrhe povoljno u nekoliko jurisdikcija. Oni uključuju plaćanja kamata na hipotekarni dug na kuće i plaćanje kamata za studentske zajmove (obje su podložne ograničenjima i isključenjima), a za korporacije plaćanje kamata na dugove poput zajmova i obveznica.
