Nakon što uložite novac u Roth IRA, možete trgovati uzajamnim fondovima ili drugim vrijednosnim papirima na svom računu bez poreznih posljedica. To vrijedi i za tradicionalne IRA-e. No, dvije se vrste IRA-a razlikuju po tome što se događa kada prodate uzajamni fond i povučete novac.
Suprotno tome, s uzajamnim fondovima koji se drže izvan IRA-a i drugih računa s povoljnim porezom, dugujete porez na dobit prilikom svake prodaje fonda - čak i ako samo premještate novac iz jednog fonda u drugi u isti uzajamni fond društvo.
Ključni odvodi
- Možete trgovati uzajamnim fondovima unutar svoje Roth IRA (ili tradicionalne IRA) bez poreznih posljedica. Ako planirate prodati uzajamni fond u Roth IRA-u i povući novac, nećete dugovati porez sve dok ispunjavate kriterije za kvalificiranom distribucijom. Uz tradicionalne IRA, dugujete porez na dobit kao i na prethodno neoporezive doprinose.
Porezne razlike između Roth i tradicionalnih IRA-a
Roth IRA-ovi i tradicionalne IRA-e djeluju različito s obzirom na poreze iu drugim važnim aspektima. Uz Roth IRAs, novac koji uložite oporezuje se kao dio vašeg prihoda i prema vašoj trenutnoj graničnoj poreznoj stopi za godinu u kojoj dajete doprinos.
U tradicionalnoj IRA-i, međutim, vaši doprinosi se ostvaruju s pretporeznim dohotkom, što znači da se novac u tom trenutku ne oporezuje, nego će se oporezivati kad na kraju preuzmete raspodjelu s računa. To uključuje i vaše originalne priloge i njihovu zaradu.
Oba tipa IRA-a omogućavaju vam izbjegavanje plaćanja poreza na kapitalni dobitak ili drugi prihod koji vaš račun generira svake godine. No Roth i tradicionalni IRA-ovi znatno se razlikuju u načinu na koji se postupa s tim dobitkom kada ih povučete s računa.
Kad povučete novac
S tradicionalnom IRA-om porez se odgađa i morat ćete platiti porez na svoje doprinose i bilo koji dobitak po uobičajenim stopama poreza na dohodak. Uz Roth IRA, novac je neoporeziv sve dok ispunjavate kriterije za kvalificiranu distribuciju. Obično to znači da morate imati najmanje 59 godina i imati račun najmanje pet godina, iako postoji i nekoliko drugih specifičnih situacija. (Napomena: Originalne doprinose tvrtke Roth IRA možete povući u bilo koje vrijeme i oporezovani, ako vam ikad bude potrebno.)
Da biste imali pravo na distribuciju poreza bez poreza od tvrtke Roth IRA, uglavnom morate biti najmanje 59½ i imati račun pet i više godina.
Kao ilustracija, pretpostavimo da imate uzajamni fond u Roth IRA-u koji je od vašeg početnog doprinosa od 5000 USD porastao na 15 000 USD, a sad ga želite prodati i povući novac s računa. Pod pretpostavkom da je riječ o kvalificiranoj distribuciji, niti vaše početno ulaganje od 5.000 USD niti dobit od 10.000 USD ne oporezuju se i možete raditi sa svojih 15.000 dolara.
S tradicionalnom IRA-om, međutim, cijela vaša distribucija oporezat će se po vašoj graničnoj poreznoj stopi za obični dohodak. Na primjer, ako ste u granici poreznog ograničenja od 22%, povlačenje u iznosu od 15.000 USD koštalo bi vas 3.300 dolara poreza, a neto vam je bilo samo 11.7000 dolara. Vaša će država možda htjeti i djelić toga.
U međuvremenu, ako biste novac držali izvan plana s povoljnim porezom, kao što je to slučaj na redovnom brokerskom računu, vaša dobit (10 000 USD) oporezovala bi se po dugoročnoj stopi poreza na dobit, a ne po stopi poreza na dohodak. Ako je to 15%, dugovali biste 1500 dolara poreza.
Donja linija
Ako vas zabrinutosti zbog poreznih posljedica sprečavaju kretanje novca u vašoj IRA-i, bilo Roth ili tradicionalno, ne dopustite da vas to obuzda. Međutim, ako prodajete uzajamni fond u tradicionalnom IRA-u i planirate povući novac, imajte na umu da vjerojatno dugujete neki porez.
