Samo-usmjereni IRA je svestran račun na kojem možete uštedjeti za mirovinu, ali većinu vremena ne možete koristiti za zajam. U stvari, smjernice IRS-a jasno govore: "Ako se vlasnik IRA zaduži kod IRA-e, IRA više nije IRA, a vrijednost čitavog IRA-a uključena je u prihod vlasnika."
Pod određenim okolnostima možete koristiti vlastiti IRA (ili bilo koji IRA) da biste uzeli protuvrijednost kratkoročnog osobnog zajma. To uključuje korištenje rupe u drugom pravilu, poznatom kao 60-dnevno pravilo prevrtanja. Međutim, treba imati na umu nekoliko ograničenja.
Ključni odvodi
- Za razliku od planova od 401 (k), ne možete uzeti zajam od bilo koje vrste IRA-e. Možda ćete moći iskoristiti rupu za pravila o prevrtanju koja vam daje 60 dana da novac upotrebljavate kao kratkoročni zajam. Ako ga ne vratite na vrijeme ili pokrenete druga ograničenja, izgubit ćete porez, favorizirao status računa i podliježe kazni.
Razumijevanje pukotine pravila 60 dana prelaska
Za razliku od mirovinskog računa od 401 (k), kvalificirani individualni mirovinski računi (IRA), uključujući samoinicijativne IRA-e, ne dozvoljavaju štedišama da umirovljenici daju zalog na osobnom zajmu.
Postoji, međutim, jedna značajna iznimka od ovog ograničenja: ako vam novac treba samo za kratko vrijeme, točnije 60 dana ili manje. Postoji rupa u kojoj možete iskoristiti pravilo prevrtanja, koje je obično namijenjeno olakšavanju prelaska s jednog mirovinskog računa na drugi.
IRS vam omogućuje da povučete novac od svojeg IRA-a ako ga ponovno postavite na kvalificirani mirovinski račun u narednih 60 dana. To bi mogao biti isti IRA ili novi.
Na primjer, ako vam je potrebno 4.000 dolara da pomognete plaćati školarinu djeteta ovog mjeseca, ali opet nećete biti plaćeni do sljedećeg mjeseca, možete povući novac iz IRA-e i upotrijebiti ga kao kratkoročni zajam i jednostavno ga zamijeniti jednom kad budete plaćeni.
Dopušteno vam je samo jedno prebacivanje IRA-e u bilo kojem razdoblju od 12 mjeseci, što znači da ne možete jednostavno ponovo posuditi novac od svoje IRA-e nakon 60 dana.
IRS je ovu strategiju još više otežao od 2015. godine, pa ponovno proučite ta pravila ako se radi o nečemu što ste radili u prošlosti.
Alternativa posuđivanju IRA-e
Planovi za umirovljenje na radnom mjestu
Možda ćete imati i mogućnost posudbe u visini mirovinskih planova na radnom mjestu, poput 401 (k). Vaš plan mora dopustiti zajmove (ne rade ih svi), a vi uzimate nekoliko rizika kada posudite. Osim racije štednje, morat ćete platiti porez (i eventualno penale) ako niste u mogućnosti vratiti kredit. Razmislite što će se dogoditi ako promijenite posao prije nego što u potpunosti izvršite povrat.
Možda bi bilo moguće premjestiti sredstva s IRA-e u svoj 401k, povećavajući količinu novca koju možete posuditi. Radite sa svojim odjela za ljudske resurse, financijskim planerom i poreznim savjetnikom kako biste razumjeli prednosti i nedostatke ove tehnike.
Roth IRAs
Roth IRAs možda će vam moći osigurati potrebna sredstva kroz istu rupu, ali (opet), izgubit ćete poziciju u svojim mirovinskim ciljevima. Pomoću Roth-a možda ćete moći izuzeti svoje doprinose (ali ne i zaradu) bez aktiviranja porezne obveze jer se doprinosi plaćaju s dolarima nakon poreza. Pitajte svog poreznog pripravnika je li to u vašem slučaju opcija jer vrijedi određeni broj pravila.
Neosigurani zajmovi
Kako biste zaštitili svoje gnijezdo iz umirovljenja i smanjili porezne komplikacije, možda je bolje da se posudite negdje drugdje. Nezaštićen zajam (na kojem ne jamčite založno) može biti sve što vam treba. Ti su zajmovi dostupni od strane paralelnih usluga pozajmljivanja, članova obitelji i banaka ili kreditnih sindikata.
