Ne, ne možeš. Svaki iznos povučen s računa 401 (k) mora se tretirati kao uobičajeni prihod u godini u kojoj se novac uzima.
Svaki novac koji uzmete iz plana od 401 (k) mora biti prijavljen kao uobičajeni dohodak u istoj godini u kojoj ste povukli novac.
Izuzeci od pravila
Postoje iznimke od pravila o prijevremenom povlačenju iz mirovinskih planova. IRS ih dopušta u određenim vrlo specifičnim slučajevima. Ovo nije prekid poreza koji se duguje. Pauza je na penalu.
Na primjer, kupci domova i ljudi koji imaju ogromne nepovratne troškove liječenja mogu biti prihvatljivi, ovisno o vrsti mirovinskog plana u kojem sudjeluju.
U nekim slučajevima ćete možda imati i mogućnost uzeti zajam sa svog računa.
Porezna i kaznena odgovornost
Kad poduzmete povlačenje, administrator plana mora zadržati 20% saveznih poreza. Također se može odbiti porez na odbranu od poreza.
Tada možete preuzeti distribuciju od IRA-e, što vam omogućuje odustajanje od zadržavanja. No, morat ćete platiti porez kad predate zahtjev. Možda se želite obratiti poreznom stručnjaku kako bi vam pomogao da odlučite trebate li zadržati poreze da biste ispunili sve zahtjeve za plaćanje procijenjenih poreza.
Posljednje odmaralište
Povlačenje iz vašeg mirovinskog plana trebalo bi biti posljednje sredstvo, jer ne samo da gubite dio gnijezda iz jaja, nego i oštećujete njegovu moć prikupljanja zarade na poreznoj osnovi. Učinak može biti vrlo značajan i mogao bi vas odvesti sa mirovinskim programom.
Još jedna opcija
Možda ćete htjeti razgovarati s umirovljenikom ili financijskim savjetnikom za neke dodatne financijske smjernice.
Savjetnik Uvid
Steve Stanganelli, CFP®, CRPC®, AEP®, CCFS
Clear View Wealth Advisors, LLC, Amesbury, Massachusetts.
Svojim 401 (k) možete pristupiti kako biste financirali troškove života. Međutim, mora biti povlačenja. Nećete moći uzeti kredit, kao što ste to mogli imati kad ste bili zaposlenik, već ćete morati platiti ono što ste preuzeli do datuma dospijeća savezne prijave poreza na dohodak te godine.
Koliko će vas to koštati, ovisi o vašoj dobi. Ako imate 59 i više godina, nećete se morati baviti 10-postotnom kaznom povlačenja. Ako ste mlađi od 59½, platit ćete kaznu, osim ako ne koristite sredstva za medicinske troškove koji iznose više od 10% vašeg bruto prihoda. Tada ćete vjerojatno ispunjavati uvjete za izuzeće. Također možete izbjeći kaznu putem pravila 72 (t): primati "bitno jednake periodične isplate" tijekom sljedećih pet godina.
U svim će se slučajevima vaše raspodjele računati kao prihod u godini povlačenja, a dugujete vam porez. Može pomoći da skrbnik 401 (k) zadržava postotak poreza pri svakoj raspodjeli.
