Samo zato što ste odjevni čovjek za jednu osobu, freelancer ili neovisni poduzetnik, ne morate ići bez mirovinskog plana. Ako ste samozaposleni, možete samostalno postaviti 401 (k), poznat i kao nezavisni plan 401 (k). Solo 401 (k) s ima neke prednosti u odnosu na druge vrste mirovinskih računa.
Ključni odvodi
- Samozaposleni pojedinci koji ispunjavaju određene zahtjeve mogu postaviti solo 401 (k) kako bi uštedjeli u mirovini. Ova vrsta plana nudi nekoliko prednosti u odnosu na druge vrste mirovinskih računa. Jedna od glavnih prednosti je ta što su limiti doprinosa obično viši od ostalih mirovinski planovi.
Započnimo sa pregledom onoga što je potrebno za postavljanje i kako funkcioniraju.
Uvjeti za ispunjavanje uvjeta
Da biste uložili u solo 401 (k), morate ispuniti određene zahtjeve. Prvi propisuje da ste vi, a ne poslodavac odgovorni za svoja primanja. Jedinstveni vlasnici, vlasnici malih poduzeća bez zaposlenika (iako supružnici mogu dati svoj doprinos ako rade za posao), neovisni ugovorni suradnici i slobodnjaci obično odgovaraju ovom opisu.
Drugi uvjet je da morate imati zaradu. To se može potvrditi poreznim evidencijama.
Koraci za postavljanje solo 401 (k)
Prema Službi za unutarnje prihode (IRS), postoje određeni koraci koje je potrebno poduzeti kako bi se pravilno otvorio solo 401 (k) plan.
Prvo morate usvojiti plan u pisanom obliku, što znači da morate napraviti pismenu izjavu o vrsti plana koji namjeravate financirati. Možete birati između dvije vrste mirovinskih planova: tradicionalne i Roth. Svaka osoba ima različite porezne olakšice.
Solo 401 (k) mora biti uspostavljeno do 31. prosinca u poreznoj godini za koju dajete doprinose.
Tradicionalni 401 (k)
S tradicionalnim individualnim planom ulažete svoje dolare prije oporezivanja, efektivno zahtijevajući poreznu olakšicu tijekom radnih godina. Kada dostignete dob za umirovljenje, plaćate porez na dohodak na sredstva koja povlačite - uključujući novac koji su ulaganja uložila tijekom godina.
Loša strana je što, kada ste spremni povući svoj novac, porezna stopa može biti viša nego kada ste prvotno uložili, a dodatno porezno opterećenje moglo bi izbrisati sve ranije primljene porezne olakšice. Imajte na umu da je većina umirovljenika u nižem poreznom razredu nego u radnoj godini.
Roth 401 (k)
Roth planovi se financiraju s dolarima nakon poreza. Budući da je IRS već popustio, povlačenja se oporezuju kada je vrijeme za povlačenje. To je potpuno neoporezivo, i iznos koji ste uplatili i vraćajući zarađeni račun.
Jednom kada uspostavite vrstu plana, morat ćete stvoriti povjerenje koje će zadržati sredstva sve dok ih ne zatrebate ili ne dosegnete dob za umirovljenje. Možete odabrati investicijsku tvrtku, mrežno posredovanje ili osiguravajuće društvo da upravljaju planom za vas.
Također morate uspostaviti sustav vođenja evidencija, tako da se sve investicije vode u svakom trenutku.
Prednosti Solo 401 (k)
Solo 401 (k) s pruža nekoliko prednosti u odnosu na druge vrste mirovinskih računa.
Jedna od glavnih prednosti je ta što su limiti doprinosa obično najviši među mirovinskim planovima. Kao i 401 (k) sponzorirani od strane poslodavca, doprinosi se mogu dati od zaposlenika i poslodavca. S solo 401 (k) nosite oba šešira i možete doprinijeti u obje uloge.
Kao zaposlenik možete doprinijeti 19 000 USD u 2019. Ako imate 50 ili više godina možete dodati dodatni doprinos u iznosu od 6 000 USD. U 2020. godini maksimalni se povećava na 19.500 dolara, a doprinos za nadoknadu ide na 6.500 dolara.
Noseći šešir poslodavca, možete doprinijeti do 25% svoje naknade. Ukupna granica doprinosa za solo 401 (k) iznosi 56 000 USD u 2019. godini, ne računajući 6 000 američkih doprinosa za one koji su stariji od 50 godina. U 2020. godini ukupan iznos iznosi 57 000 USD, ne računajući iznos od 6.500 USD.
Mogućnost odabira između tradicionalnog i Roth-ovog plana također je dobra. To znači da možete odabrati plan s poreznom pogodnošću koji vam najbolje odgovara.
Dodatna je korist što za razliku od SEP IRA-a, drugog mirovinskog računa povoljnog poreza koji se često preporučuje vlasnicima malih poduzeća, možete uzimati kredite iz plana. Općenito, nije preporučljivo zaduživati se iz vašeg mirovinskog fonda, ali je pristojna opcija, ako morate.
Uz pravilno planiranje i marljivost, solo 401 (k) nudi potencijal za uživanje u ugodnoj mirovini nakon što ste godinama bili svoj šef i radili pod svojim uvjetima.
