Pravila za Roth IRA-e
Možete doprinijeti tradicionalnom IRA-u bez obzira na visoki prihod. Međutim, postoje ograničenja prihoda za doprinos na Roth IRA računima. Novac ušteden na mirovinskim računima Roth-a je prihod nakon oporezivanja. Odnosno, porez na dohodak duguje se za godinu u kojoj se novac uplaćuje na račun. Kada se novac povuče, vjerojatno nakon umirovljenja, ne duguju se daljnji porezi ni na doprinos ni na dobiveni novac.
Postoje gornja ograničenja dohotka, a postupno su uključena u sljedeće porezne godine 2019. i 2020.:
- Za 2019. pojedinačni porezni obveznici mogu dati smanjeni doprinos ako su izmijenili prilagođeni bruto dohodak (MAGI) između 122.000 i 137.000 USD. Za bračne parove raspon je od 193 000 do 203 000 dolara. Ljudi s višim primanjima koji ne mogu pridonijeti Roth računu. Za 2020. godinu pojedinačni porezni obveznici mogu dati smanjeni doprinos ako imaju MAGI između 124.000 i 139.000 USD. Za bračne parove raspon je od 196 000 do 206 000 USD.
Ključni odvodi
- Novac ušteden na mirovinskim računima Roth-a je prihod nakon oporezivanja. Čak i ako niste u mogućnosti odbiti svoj tradicionalni doprinos IRA-u, još uvijek možete doprinijeti do godine ograničenja svom tradicionalnom IRA-u i tretirati doprinos kao neoporezivi doprinos. Ako ste ne možete odbiti doprinos tradicionalnom IRA-u, a ispunjavate uvjete za doprinos Roth-u IRA-e, onda je Roth možda bolji izbor.
Ograničenja doprinosa
Bez obzira na prihod, postoje ograničenja u tome koliko možete svake godine doprinjeti IRA-u, bilo da je to tradicionalni ili Roth IRA.
Maksimalni dopušteni doprinos za porezne godine 2019. i 2020. iznosi 6000 USD, iako ljudi stariji od 50 godina mogu dodati dodatnih 1000 USD kao "doprinos za nadoknadu".
Novac možete dodati tradicionalnom IRA-u iznad iznosa koji se odbija od poreza. Ako odlučite bez doprinosa u tradicionalnom IRA-u, podnesite obrazac IRS 8606 da prijavite IRS-u doprinos kao neprilagođeni i da pratite neprilagođeni saldo (osnovu) u svom tradicionalnom IRA-u.
Trebate također dostaviti obrazac 8606 za svaku sljedeću godinu za povlačenje imovine iz tradicionalnog IRA-a kako biste odredili oporezivi dio distribucije.
Roth IRA mogućnosti
To je zbog toga što zarada na imovini Roth IRA-a obračunava odgodu poreza i ne oporezuju se ako su raspodjele kvalificirane, dok zarada u tradicionalnom IRA-u obračunava odgodu poreza, ali oporezuje se kada je raspodijeljena.
Posebna razmatranja: Ulaganje u porezni račun
Drugi način ulaganja u mirovinu je trgovina pojedinačnim dionicama, burzovnim fondovima (ETF-ovima) i indeksiranje uzajamnih fondova, što može sniziti vaš porezni račun. Ako prodajete investiciju koju ste zadržali više od godinu dana s dobitkom, možda ćete morati plaćati samo dugoročni porez na kapitalni dobitak. Ta je stopa obično niža od porezne stope na obični dohodak.
