Zakon o postavljanju svake zajednice za povećanje mirovina iz 2019. godine, poznatiji kao SIGURNI zakon, koji je prvobitno usvojen dom u srpnju, Senat je odobrio 19. prosinca 2019. u sklopu zakona o izdvajanjima za kraj godine. i prateću poreznu mjeru, a zakon je 20. prosinca potpisao predsjednik Donald Trump. Dalekosežan prijedlog zakona uključuje značajne odredbe kojima je cilj povećati pristup računima povoljnim porezima i spriječiti starije Amerikance da potroše svoju imovinu.
Ključni odvodi
- Zakon o SIGURNOSTI postao je zakon 20. prosinca 2019.Zaštitni zakon olakšat će vlasnicima malih poduzeća uspostavu mirovinskih planova za sigurnu luku koji su jeftiniji i jednostavniji za upravljanje. Mnogi radnici koji rade na pola radnog vremena moći će imati pravo na sudjeluju u mirovinskom planu poslodavaca. Zakonom se povlači dob u kojoj sudionici mirovinskog plana trebaju preuzeti minimalne raspodjele (RMD), od 70½ do 72, i omogućava tradicionalnim vlasnicima IRA-e da nastave davati doprinose u nedogled. Zakon predviđa da većina - supružnici koji nasljeđuju IRA-e uzimaju raspodjelu koja na kraju isprazni račun nakon 10 godina. Zakon dopušta 401 (k) planiranje ponude rente.
Problemi u mirovinskom sustavu
Široko je priznato da u američkom mirovinskom sustavu postoje problemi s pripremanjem problema, koji od većine radnika trebaju nadopunjavati socijalno osiguranje osobnim uštedama.
Prema podacima američkog Zavoda za statistiku rada objavljenom u 2018. godini, samo 55% odrasle populacije čak sudjeluje u mirovinskom planu na radnom mjestu. Pa čak i oni koji to čine, često su u zaostatku kada je riječ o ulaganju dijela svoje plaće.
Na primjer, gigant za upravljanje bogatstvom Vanguard otkrio je, na primjer, početkom 2019. godine da srednji saldo od 401 (k) za one u dobi od 65 godina i više iznosi tek 58.035 dolara. Zakon o SIGURNOSTI želi potaknuti poslodavce koji su se prije odustali od tih planova, koji mogu biti skupi i teško upravljati, da ih počnu nuditi.
„Donošenjem ovog zakona, Dom je postigao značajan napredak u popravljanju mirovinske krize naše zemlje i pomaganju radnicima svih dobnih skupina da uštede za svoju budućnost“, rekao je izaslanik Richard E. Neal (D-Mass.) U izjavi nakon što je prijedlog zakona otplovio. kroz Kuću u svibnju.
417 do 3
Marža kojom je Zakon o SIGURNOSTI prošao u Predstavničkom domu SAD-a u svibnju 2019. godine
Zapetljan u Senatu
Unatoč ogromnoj podršci Zakona o sigurnosti u Parlamentu, on nije uspio doći do Senata sve dok se nije vezao za aproprijacije i račune za povećanje poreza koji su prošli dan nakon što je predsjednik Trump zasjeo na dužnost u Zastupničkom domu.
Početkom srpnja PlanAdviser je izvijestio da su ga dva državna republika - jedan od njih Ted Cruz (R-Texas) - držala u visu. Prema vašingtonskom insajderu, Cruz je pokušao izmijeniti odjeljak na 529 računa kako bi ih roditelji mogli koristiti i za troškove kućnog školovanja.
PLANSPONSOR je u listopadu citirao Chrisa Spencea, visokog direktora za odnose s vladom TIAA-e, kako kaže da je prijedlog zakona sjedio "u nečemu poput zakonodavnog limba". Uz Cruza, još su dva senatora - Mike Lee i Pat Toomey - imali rezerve oko nekih tehničkih pitanja. Spence je bio optimističan i ispravno je predvidio da put do prolaza može biti povezan s širim prijedlogom zakona koji treba donijeti do kraja 2020. godine.
Glavne odredbe Zakona o SIGURNOSTI
Zakon o SIGURNOST-u dopunjuje niz pravila koja se odnose na mirovinske račune povoljne za porez. Evo što će učiniti:
- Olakšajte malim poduzećima postavljanje 401 (k) s povećanjem gornje granice ispod koje automatski mogu upisati radnike u mirovinske planove „sigurne luke“, sa 10% plaće na 15%. Omogućite maksimalni porezni kredit od 500 USD po godine poslodavcima koji kreiraju plan 401 (k) ili JEDNOSTAVNI IRA s automatskim upisom. Omogućite tvrtkama da se prijave zaposlenicima s nepunim radnim vremenom koji rade bilo 1.000 sati tijekom godine ili imaju tri uzastopne godine s 500 sati usluge. Potaknite sponzore na uključite anuitete kao opciju u planove na radnom mjestu smanjenjem svoje odgovornosti ako osiguratelj ne može ispuniti svoje financijske obveze. Vratite starost u kojoj sudionici mirovinskog plana trebaju poduzeti potrebne minimalne raspodjele (RMD), od 70½ do 72, za one koji nisu 70½ do kraja 2019. Dopustite uporabu 529 računa za povoljne poreze za kvalificirane otplate studentskog zajma (do 10 000 USD godišnje). Omogućite bespravno podizanje bespovratnih sredstava u iznosu od 5000 USD s računa od 401 (k) kako biste podmirili troškove posjedovanja r usvajanje djeteta. Potaknite poslodavce da uključe više anuiteta u planove 401 (k) uklanjanjem straha od pravne odgovornosti ako pružatelj rente ne osigura, a također ne zahtijevajući da odaberu plan s najnižim troškovima. (Ovo bi mogao biti nešto s mačem s dvostrukim oštricama. Zaposlenici će morati gledati izuzetno pažljivo kao ove mogućnosti.)
Još jedna ključna promjena novog zakona je plaćanje za sve ovo: uklanjanje odredbe poznate kao IRA rasterećenje, koja je omogućila ne supružnicima koji nasljeđuju mirovinske račune da istegnu isplate tokom svog životnog vijeka. Nova pravila zahtijevaju potpunu isplatu naslijeđenog IRA-a u roku od 10 godina od smrti prvobitnog vlasnika računa, povećavajući procijenjeni prihod od 15, 7 milijardi dolara. (Ovo se odnosi samo na nasljednike vlasnika računa koji umiru od 2020.)
Planeri evaluiraju ove promjene
Dok planerica mirovina Marguerita Cheng, izvršna direktorica Blue Ocean Global Wealth-a u Gaithersburgu, Md., Upozorava da je račun daleko od lijeka za sve nacionalne izazove umirovljenja, kaže da nekoliko odredbi predstavlja korak u pravom smjeru.
Konkretno, napominje ona, smanjenje broja sati zaposlenika koji su potrebni da bi se prijavili na 401 (k) s može pomoći u proširenju sudjelovanja. "To je korisno zaposlenima sa skraćenim radnim vremenom, bilo da samo ulaze u radnu snagu ili uskoro odlaze", kaže Cheng.
I ona se zalaže za dodavanje fleksibilnosti na 529 računa, što bi se moglo iskoristiti za vraćanje nekih studentskih zajmova prema računu. To je dobra opcija, kaže ona, za roditelje koji možda ostaju sredstva na računu za štednju u obrazovanju i žele pomoći djetetu koje je već diplomiralo. "Zakon o SIGURNOSTI pruža veću fleksibilnost", kaže Cheng.
Za Davida Raea, financijskog planera sa sjedištem u Los Angelesu, pomicanje početne dobi za potrebnu minimalnu raspodjelu na 72 također ima smisla, imajući u vidu da ljudi žive dulje nego prije generacije. "Povratak RMD-a pomoći će ljudima da svoj novac traju samo malo duže, pogotovo jer će većina njih morati raditi kasnije", kaže Rae.
Donja linija
Hoće li Zakon o SIGURNOSTI dovršiti mijenjanje igra za umirovljenje ili ne ostaje za vidjeti. Ali jedna stvar je potpuno jasna: trenutna pravila ne dopuštaju gotovo dovoljno Amerikancima da odlažu gnijezdo gnijezda koje će im u konačnici trebati za sigurno odlazak u mirovinu.
