Najčešći osnovni savjeti o osobnim financijama koje bilo tko dobiva je ovaj: Umanjite svoje doprinose od 401 (k). Ali što to znači? Koliki je maksimum i što učiniti ako ga premašite? (Da, možete ga premašiti.)
Za 2020. služba za unutarnje prihode povećala je maksimalni dozvoljeni doprinos na 19.500 USD godišnje (19.000 USD za 2019.). Kombinovani iznos doprinosa poslodavca i zaposlenika iznosi 57 000 USD za 2020. godinu (56 000 USD za 2019. godinu). Ako ste stariji od 50 godina, možete uplatiti dodatni iznos od 6.500 USD godišnje (6000 USD za 2019. godinu). Provjerite u odjelu za ljudske resurse kako biste utvrdili u kojem ste tempu.
15. travnja općenito se navodi, ali u godinama poput 2018. godine u kojima porezi dospijevaju nešto kasnije zbog praznika ili vikenda, taj se rok može pomaknuti natrag, stoga se uvjerite u poreznog stručnjaka da budete sigurni.
Što učiniti
Prekomjerni iznos odgode trebao bi vam se vratiti do 15. travnja. Na primjer, ako se višak odgode dogodio u tekućoj godini, trebao bi ga ispraviti - tj. Ukloniti s računa - do 15. travnja sljedeće godine. Ovaj zbroj treba uključivati zaradu koja je prikupila višak iznosa dok je bio na vašem računu. Morate dodati zaradu u svoj oporezivi dohodak u godini za koju se višak raspodjeljuje sa 401 (k).
Osim toga, ako je višak iznosa odgođen na osnovi prije oporezivanja, vaš poslodavac mora izmijeniti obrazac W-2 kako bi prikazani iznos prikazao kao plaću.
Na primjer, pretpostavite da je došlo do prekomjernog odgađanja ove godine, te ste pravovremeno obavijestili administratora svog plana. Ako su vaši doprinosi izvršeni na osnovi poreza prije oporezivanja, vaš poslodavac mora izmijeniti vaš W-2 za ovu godinu kako bi prikazao višak odgode kao oporezivu plaću (u polju 1).
Višak iznosa
Ako vam se vrati višak doprinosa, svaka zarada uključena u iznos koji vam je vraćen treba dodati u vaš oporezivi dohodak iz porezne prijave za tu godinu. Ako vam se višak doprinosa vrati ove godine, na primjer, svaka zarada uključena u iznos koji vam je vraćen, treba vam se dodati na vaš oporezivi dohodak u poreznoj prijavi koju podnesete sljedeće proljeće.
Ako vam višak ne bude vraćen do 15. travnja, možete platiti porez na taj iznos dva puta - u godini u kojoj je to došlo, a u godini kada vam se vraća.
