Sadržaj
- 401 (k) Budućnost
- Maksimalna ograničenja
- Prvo mjesto za pogledati: IRAs
- Sljedeći koraci-Strateška ulaganja
- Opcije niskog rizika
- Mogućnosti rizika
- Ostali strateški potezi
- Donja linija
401 (k) Budućnost
Ako ste već dostigli ograničenje od 401 (k) doprinosa za godinu - ili će uskoro - to je problem. Ne možete si priuštiti da zaostanete u igri financiranja-umirovljenja. Također, gubitak doprinosa smanjenju vašeg bruto prihoda također neće pomoći vašem poreznom računu sljedećeg travnja. Ovi će vam pokazatelji pomoći da odlučite kako ćete ublažiti svoje doprinose i nadamo se da ćete izbjeći veliko porezno opterećenje u travnju.
Ključni odvodi
- Bez obzira doprinosite li Roth IRA ili tradicionalnom, vaš novac će rasti bez poreza dok se ne povučete, baš kao što to čini i u vašoj mirovini 401 (k). Za mirovinsku štednju, opći cilj je minimizirati porezne obveze i maksimizirati potencijal zarade..Postoji mnogo mogućnosti ulaganja koje s potencijalom zarade pružaju porezne povlastice poput općinskih obveznica, fiksnih anuitetnih anuiteta i univerzalnog životnog osiguranja.
Maksimalna ograničenja
Ako povećate vrijednost, znači da ste, ako imate 49 godina ili mlađi, doprinijeli maksimalno 19.500 dolara - do 2020. (u usporedbi s 19.000 u 2919 dolara). Ako imate 50 ili više godina i dodate doprinos za nadoknadu u iznosu od 6 000 USD, maksimalni doprinos od 401 (k) iznosi 25 000 USD.
Prvo mjesto za pogledati: IRAs
Doprinos IRA-u osim vaših 401 (k) jedna je opcija. Bez obzira doprinosite li Roth IRA ili tradicionalnom, vaš novac će rasti bez poreza dok se ne povučete, kao što to čini i vaš 401 (k). Imajte na umu da možete donijeti doprinos IRA-u za poreznu 2019. godinu do 15. travnja 2020. godine.
Koliko će doprinos IRA-u povoljnije za porez ovisiti o tome koliko zarađujete. Budući da vas pokriva plan umirovljenja na radnom mjestu, za podnošenje prijava za 2019. godinu, kada kao pojedinačna osoba dostignete od 64.000 do 74.000 USD prihoda (to se povećava na 65.000 do 75.000 USD za poreznu godinu 2020.) - ili 103.000 do 123.000 USD (povećavajući se na 104.000 do 124.000 USD u 2020.) ako ste u braku, ako podnesete zajedničku prijavu ili kvalificirana udovica (er) - ili ćete imati pravo na odbitak samo dijela svog tradicionalnog doprinosa u IRA-u ili nemate pravo na odbitak. Limiti za 2018. godinu bili su od 63.000 do 73.000 dolara i 101.000 do 121.000 dolara prihoda.
Možda ćete i dalje moći pridonijeti Roth IRA-u. Međutim, vaš doprinos neće biti porezno priznat. Kada počnete dijeliti raspodjelu u penziji, naopako, sav uloženi novac nakon oporezivanja biti će neoporezivan. Međutim, za poreznu godinu 2020. samci koji zarađuju 139.000 USD ili više (a oženjeni ljudi koji zajednički podnose 206.000 USD +) ne mogu pridonijeti Roth-u; mogućnost da se to postigne započinje ukidanjem sa 124 000 dolara za samce i 196 000 dolara za zajedničko podnošenje braka.
Sljedeći koraci: Strateška ulaganja
Recimo da ste izmijenili i IRA mogućnosti - ili ste odlučili da uložite dodatne uštede na drugačiji način. Opći je cilj mirovinske štednje minimiziranje poreznih obveza i maksimiziranje mogućnosti zarade.
Iako ne postoji čarobna formula koja bi zajamčeno postigla oba cilja, pažljivo planiranje može se približiti. "Pogledajte opcije u smislu investicijskih proizvoda i strategija ulaganja", kaže Keith Klein, CFP i direktor tvrtke Turning Pointe Wealth Management u Phoenixu. Evo nekoliko opcija koje nisu IRA-e koje trebate uzeti u obzir.
Opcije niskog rizika
Opcije u nastavku namijenjene su onim investitorima kojima je potreban pouzdan dohodak s mirovinskih računa. Ove opcije nikada neće pokazati izvanredan rast, ali to su klasični izbori zbog svoje predvidljivosti.
1. Općinske obveznice
Općinska obveznica (ili muni) je hartija koju prodaje grad, grad, država, županija ili druga lokalna uprava za financiranje projekata za javno dobro (javne škole, autoceste, bolnice, itd.). Kupac u biti posuđuje kupnju cijena državnom entitetu u zamjenu za određeni iznos kamate. Glavnica se vraća kupcu na datum dospijeća obveznice. "Lijepa stvar u vezi s komunalnim obveznicama", objašnjava Klein, "je što su likvidne. Uvijek ih imate priliku prodati ili ih držati do dospijeća i naplatiti glavnicu."
Još jedna prednost komunalnih obveznica za potrebe mirovinskog planiranja je ta što su prihodi od kamata ostvareni na tom putu oslobođeni saveznih poreza, a u nekim slučajevima i državnih i lokalnih poreza. Međutim, općine s oporezivanjem dohotka postoje, stoga provjerite taj aspekt prije nego što uložite. Ako prodate obveznice za dobit prije dospijeća, možete platiti i porez na kapitalni dobitak. Također, provjerite rejting obveznice; trebao bi se BBB ili iznad smatrati konzervativnom opcijom (što želite u mirovinskom vozilu).
2. Fiksni indeksi anuiteta
Fiksni indeks anuiteta, koji se još naziva i indeksirana anuiteta, izdaje osiguravajuće društvo. Kupac investira datu svotu novca koju će naknadno vratiti u određenim iznosima. Iznos anuiteta povezan je s indeksom kapitala (poput S&P 500), otuda i naziv. Osiguravajuće društvo garantira izvornu investiciju protiv fluktuacije na silaznom tržištu, istovremeno nudeći potencijal za rast (zaradu). "Oni nude povrate koji su malo bolji od neindeksiranih anuiteta", kaže Klein.
Rente s fiksnim indeksom su konzervativna investicijska opcija, koja se u odnosu na rizik često uspoređuje s depozitnim certifikatima (CD-om). Najbolje od svega, zarada od rente oporezuje se sve dok vlasnik ne dosegne dob za umirovljenje. Slaba strana: anuiteti su prilično nelikvidni. "Ponekad morate platiti kaznu ako sredstva povučete prije dobi od 59½ ili ako ih ne uzimate kao tok prihoda", upozorava Klein. Čak i ako izbjegnete kaznu, premještanjem sredstava izravno na neki drugi anuitetni proizvod, vjerojatno će vam se naplatiti troškovi predaje osiguravajućeg društva.
3. Univerzalno životno osiguranje
Univerzalna polisa životnog osiguranja, vrsta cjelokupnog životnog osiguranja, jest i polica osiguranja i investicija. Osiguratelj će platiti unaprijed određeni iznos nakon smrti osiguranika, a u međuvremenu polisa akumulira novčanu vrijednost. Osiguranik može povući ili posuditi s računa dok je živ, a u nekim slučajevima i zaraditi dividendu.
Nisu svi ljubitelji korištenja životnog osiguranja kao investicijskog proizvoda. Međutim, ako je strukturirano i pravilno korišteno, polica osigurava porezne povlastice osiguraniku. Doprinosi rastu po odloženoj poreznoj stopi, a osiguranik u međuvremenu ima pristup kapitalu.
"Dobra vijest je da imate pristup sredstvima prije dobi od 59 i pol, bez kazne ako ih pravilno koristite", kaže Klein. "Upotrebom zajmova polisa, možda ćete moći izvući novac bez plaćanja poreza i vratiti novac nazad bez plaćanja poreza, sve dok je politika životnog osiguranja zadržana na snazi." Vlasnik mora platiti porez na dobit ako se polica otkaže.
Mogućnosti rizika
Ako još uvijek imate solidan prihod ili očekujete nalet vjetra u skoroj budućnosti, možete usmjeriti nekoliko uputa. Iako to nisu najtradicionalnije opcije, vrijedi razgovarati sa stručnjakom za planiranje mirovina.
1. Promjenjive anuitete
Promjenljiva anuiteta je ugovor između kupca i osiguravajućeg društva. Kupac izvrši bilo jedno plaćanje ili niz plaćanja, a osiguravatelj pristaje izvršavati periodične isplate kupcu. Periodična plaćanja mogu početi odmah ili u budućnosti. Promjenjivi anuitet omogućava ulagaču da dio sredstava rasporedi na različite opcije imovine, poput dionica, obveznica i uzajamnih fondova. Dakle, iako je zajamčen minimalni povrat, plaćanja se mijenjaju, ovisno o izvedbi portfelja.
Promjenjivi anuiteti nude nekoliko prednosti. Porez na plaćanje dohotka i dobitaka odgođen je za dob 59, 50 godina. Periodična plaćanja se mogu postaviti kako bi trajala do kraja života investitora, nudeći zaštitu od mogućnosti da investitor nadživi svoju mirovinsku štednju. Ti anuiteti također dolaze s smrtnom naknadom, čime se jamči isplata korisnikove isplate jednaka zajamčenom minimumu ili iznosu na računu, što je veće. Doprinosi se odlažu do povlačenja kao prihod.
Rani povrati podliježu troškovima predaje. Promjenjivi anuiteti također dolaze s raznim drugim naknadama i naknadama koje mogu iskoristiti potencijalnu zaradu. Pri odlasku u mirovinu dobitci se oporezuju po stopi poreza na dohodak, a ne nižoj stopi kapitalnog dobitka.
2. Promjenjivi univerzalni život
Da, znamo da ovo zvuči slično kao točka tri u prethodnom odjeljku. Varijabilno univerzalno životno osiguranje doista je slično; to je hibrid univerzalnog životnog i varijabilnog životnog osiguranja koji vam omogućava da sudjelujete u različitim vrstama investicijskih opcija, a da pritom ne oporezujete svoju zaradu. Novčana vrijednost vaše politike ulaže se u zasebne račune (slično kao uzajamni fondovi, fondovi novčanog tržišta i obveznički fondovi), čija uspješnost varira. Možda više dobiti, ali također i više boli.
Ako padne burza, "ta imovina može pasti na nulu, a riskirate mogućnost gubitka osiguranja u tom slučaju", upozorava Klein. "Ali ako vam je potrebno životno osiguranje i sposobnost da preuzmete rizik ulaganja u dioničko tržište, to bi mogla biti opcija." Promjenjivo univerzalno životno osiguranje složen je instrument pa ga je pametno proučiti prije nego što nastavite.
Ostali strateški potezi
Alternativni investicijski proizvodi
Neki su alternativni proizvodi vrlo traženi zbog klime s niskom kamatnom stopom i mogućnosti veće distribucije. Uključuju ulaganja u naftu i plin „zbog poreznih olakšica koje ćete dobiti za sudjelovanje“, kaže Klein. Također su poželjne neke vrste netrgovanih fondova za ulaganje u nekretnine (REITs) ili druge vrste fondova za ulaganje u nekretnine jer je samo dio distribucija oporeziv. Međutim, "netrgovani proizvodi često nose složenost i mogu biti nelikvidni", upozorava Klein.
Nekretnina
Neki investitori vole ulagati u pojedinačne nekretnine. "Jedna od sjajnih stvari posjedovanja pojedinačnih nekretnina je mogućnost obavljanja razmjene odjeljka 1031", kaže Klein. Drugim riječima, možete prodati nekretninu i usmjeriti novac u novu nekretninu bez potrebe za priznavanjem dobiti u porezne svrhe (dok ne likvidirate svu imovinu).
Pojedinačni udjeli
Druga je strategija kupiti pojedinačne udjele - dionice, obveznice, a u nekim slučajevima i fondove kojima se trguje na burzi (ETF-ovi). "Dok držite te investicije, ne morate plaćati porez na dobit dok ih zapravo ne likvidirate ili ne prodate", objašnjava Klein. (Uzajamni fondovi, nasuprot tome, podliježu porezu na dobit koliko ih zaradite.)
Korisna strategija za neke investitore koji kupuju pojedinačnu imovinu ili kratkoročne investicije koje su nestale u korist i stvorili gubitak je korištenje žetve poreznih gubitaka. Investitor može nadoknaditi dobit prikupljanjem gubitka i prebacivanjem imovine na sličnu vrstu ulaganja (bez obavljanja transakcija pranja i prodaje). "Ljudi koji koriste prikupljanje poreznih gubitaka u svojim portfeljima zapravo mogu dugoročno povećati svoj povrat za čak 1%", kaže Klein.
Ulaganje u posao
"Zaposlenik koji je nadoknadio svojih 401 (k) možda bi želio razmotriti ulaganje u posao, " kaže Kirk Chisholm, menadžer za bogatstvo u Innovative Advisory Group u Lexingtonu, Massachusetts. "Mnoga poduzeća, poput nekretnina, imaju izdašne porezne olakšice Uz ove porezne olakšice, vlasnici tvrtki mogu odlučiti koju vrstu mirovinskog plana žele stvoriti. Ako su, na primjer, željeli uspostaviti plan 401 (k) za svoju tvrtku, mogli bi proširiti svoj 401 (k) doprinose iznad onoga što mogu imati od svog poslodavca."
Pansioni
Nastavljajući na prethodnoj ideji, neki će vlasnici tvrtki htjeti razmotriti stvaranje mirovinskog plana ili plana s definiranim primanjima izvan bilo kojeg 401 (k) kojeg njihova tvrtka može ponuditi. Velike tvrtke udaljile su se od mirovinskih planova zbog visokih troškova, ali ti planovi mogu dobro funkcionirati za neke manje vlasnike poduzeća, posebno one koji su uspješni i stariji od 40 godina. "Ti vlasnici tvrtki mogu odgoditi dodatni novac od poreza u svoje mirovinu pomoću mirovinskog plana za sebe ili ključne zaposlenike uz plan od 401 (k) ", napominje Klein.
Novi Zakon o uspostavi svake zajednice za povećanje mirovina (SIGURNO) potpisao je početkom siječnja predsjednik Trump. Sastavni je dio ovog zakona osmišljen tako da olakša i jeftinije vlasnicima malih poduzeća da uspostave mirovinske planove za zaposlenike. Novo pravilo omogućit će više malih tvrtki da ponude zajedno ono što se naziva višestrukim planovima poslodavaca ili europarlamentarcima, iako ta odredba neće biti na snazi do 2021. godine.
Zakon o SIGURNOSTI također omogućuje da se više honorara uštedi putem mirovinskih planova sponzoriranih od strane poslodavaca, što će početi s početkom 2021. godine. Za neke radnike potrebno je uložiti najmanje 500 sati godišnje tri uzastopne godine kako bi bili podobni.
HSAs
Još jedna opcija za one koji su spremni riskirati zdravstveno prihvatljivi plan jest financiranje računa zdravstvenih ušteda (HSA). "Jedna od mogućnosti koju u posljednje vrijeme istražujemo sa svojim klijentima je dostupnost HSA-a", kaže David S. Hunter, CFP, iz Horizons Wealth Management u Ashevilleu, NC, "Ako se kvalificiraju, potencijalno će biti veće porezne olakšice za te doprinose nego 401 (k) može imati. Također, ne dolazi do ukidanja zarade za doprinose. HSA-i imaju brojne beneficije, poput odbitka, odgode dohotka i raspodjele poreza, što za sve veći broj štediša predstavlja vrlo povoljnu mirovinu. alat za uštedu."
Doprinosi 401 (k) doprinosi
Također možete vidjeti omogućuje li vam 401 (k) tvrtka doprinos nakon oporezivanja do 401 (k) do zakonskog ograničenja kombiniranog doprinosa poslodavca / zaposlenika (56.000 USD ili 62.000 USD za sudionike starije od 50 godina i 57.000 USD ili 63.500 USD za one u dobi od 50 ili više godina za 2020. godinu). "Većina poslodavaca ne dopušta doprinose nakon oporezivanja, ali ako vaš plan to dopušta, to može biti od koristi", kaže Damon Gonzalez, CFP, RICP, iz Domestique Capital LLC u Planu u Teksasu. "Zarada od uštede nakon oporezivanja raste s odgodom poreza i nakon što se odvojite od usluge, ono što ste doprinijeli nakon oporezivanja, možete prebaciti na 401 (k) u Roth IRA. Rast onih koji su nakon poreza dolare bi trebalo preusmjeriti na tradicionalni IRA."
Roths
Konačno, oni koji si mogu priuštiti igranje obje strane porezne igre trebali bi razmisliti o korištenju Roth IRA-a ili Roth 401 (k) s. Odlaganje poreza na kasniji datum, kao i kod redovnih 401 (k), nije uvijek zajamčeno da nudi najveću prednost. Ulagači koji imaju obje strane mogu preuzeti buduća povlačenja s računa što ima najviše smisla: Ako porezne stope porastu, povucite se s Roth-a, jer su porezi već plaćeni na tamošnjim sredstvima. Ako se porezne stope smanje, investitor može uzeti novac s tradicionalnog računa 401 (k) i platiti porez po nižoj stopi.
Donja linija
Sve ove mogućnosti ulaganja dolaze s različitim stupnjevima složenosti, likvidnosti / nelikvidnosti i rizika. Ali oni dokazuju da da, postoje porezno povoljni načini za uštedu u mirovini nakon 401 (k). Mnogo je načina za maksimalnu uštedu, pa bi pažljivi planeri imali smisla razmotriti što više metoda kako bi imalo smisla postići svoje ciljeve.
