Prema IRS-u, uzimanje zajma protiv vaše police životnog osiguranja ne ubraja se u oporezivi dohodak. Međutim, ako predate svoje pravilo ili ako politika ne istekne, zajam postaje porezni događaj; Obavezuje se IRS i morate platiti porez na kredit plus kamate po redovnoj stopi poreza na dohodak.
ključni dijelovi
- Zajam polisa životnog osiguranja nije oporezovan kao prihod, sve dok ne premaši iznos plaćen premijama za polisu. Ako predate policu ili vam polisa nestane, zajam (plus kamate) smatra se oporezivim dohotkom od strane IRS, po stopi vašeg uobičajenog dohotka. Dok otplata zajma nije obvezna, bilo koji dug koji preostane nakon smrti osiguranika odbit će se od isplate polisa korisnicima.
Koliko je zajam polica oporezivan?
Novac koji ste posudili ne oporezuje se sve dok je jednak ili manji od iznosa premija osiguranja koje ste uplatili.
Oporezivi iznos jednak je iznosu ostvarenog dobitka, što je svaki iznos koji ste primili od novčane vrijednosti politike, umanjene za neto trošak premije ili ukupne uplaćene premije umanjene za primljene raspodjele. Na primjer, recimo da imate policu životnog osiguranja s novčanom vrijednošću od 400 000 USD. Plaćali ste 100.000 USD premije, ali imate 300.000 USD na neizmirenom kreditnom kreditu bez raspodjele. Ako vam politika nestane, iznos koji morate zatražiti kao prihod od poreza je 200.000 USD.
To može postati problem nekim ljudima, posebno ako njihova plaćanja kamata nisu izvršena iz džepa, već kroz dividende ili kroz novčanu vrijednost police. Plaćanja kamata iz vlastitog džepa ne oporezuju se porezom, pa se na taj iznos već plaća porez.
Ali plaćanja kamata koje nisu izvedene iz džepa često ne pokrivaju cijeli iznos dospjelih kamata, što rezultira dodavanjem složenih kamata glavnici. Ako vaš zajam sjedi nedirnut i desetljećima naplaćuje kamate uz minimalne isplate kamata kada se dogodi porezni događaj, možete završiti s porezom na saldo koji je znatno veći od onoga što ste prvotno posudili.
Ostala razmatranja zajma kredita
Dobivanje zajma polica obično je brzo i jednostavno. Ne morate proći postupak odobrenja jer se posuđujete protiv svoje imovine. Sredstva možete koristiti na bilo koji način koji želite. Napokon, nemate plan otplate ili datum otplate. Doista, ne morate to platiti nimalo.
Međutim, ako se zajam ne vrati prije smrti osiguravatelja, osiguravajuće društvo će smanjiti nominalni iznos police osiguranja za ono što mu se još duguje kad se isplati naknada za smrt. Ako otplatite cijeli ili dio kredita, vaše opcije uključuju periodične isplate glavnice s godišnjim plaćanjem kamata, plaćanje samo godišnjih kamata ili oduzimanje kamate od novčane vrijednosti. Kamate mogu biti visoke i do 7% ili 8%.
Ako se zajam za polica ne vrati, kamate mogu značajno prerasti u smrtnu naknadu, što može izložiti riziku da novac neće pružiti korisnicima. Pritom je pametno barem platiti kamate, tako da zajam ne raste.
U najgorem scenariju, ako dodate kamate povećavaju vrijednost zajma iznad novčane vrijednosti osiguranja, vaša polisa životnog osiguranja mogla bi pasti i ukinuti ih osiguravajuća tvrtka. U takvom slučaju, saldo za kreditnu policu plus kamata IRS smatra oporezivim dohotkom, a račun bi mogao biti težak.
