Što je osobna mirovina (SIPP)?
Osobna mirovina koja se sam ulaže (SIPP) je mirovinski račun za mirovinsku štednju dostupan u Velikoj Britaniji. SIPP-ovi pojedincima daju slobodu raspodjele imovine u širokom rasponu investicija koje su odobrile prihode i carine njezinog veličanstva (HMRC), ne-ministarski odjel vlade Velike Britanije, odgovoran za naplatu poreza i plaćanje nekih oblika državne potpore, Odobrena ulaganja uključuju dionice, obveznice, uzajamne fondove i fondove kojima se trguje na burzi (ETF).
To je za razliku od mirovina koje sponzoriraju tvrtke, gdje tvrtka bira kratki popis mogućnosti ulaganja. SIPP-ovi su uvedeni 1989. godine i postali su sve popularniji u Velikoj Britaniji zbog kraja životne karijere i doživotnih mirovina.
Ključni odvodi
- Osobna mirovina s vlastitim ulaganjem, ili SIPP, mirovinski je plan definiranog doprinosa koji se nudi građanima Ujedinjenog Kraljevstva. Sudionici SIPP-a odstupaju dio prihoda prije oporezivanja u koji mogu uložiti u dionice, obveznice i ETF-ove između ostalih odobrenih sredstava na porezno povoljni način.Kao kao plan 401 (k) u SAD-u, SIPP planovi su stvoreni kao alternativa mirovinama koje definiraju tvrtke koje sponzoriraju od tvrtke.
Razumijevanje samoinvestiranih mirovina
Osobna mirovina koju sam ulagao ilustrira neke razlike između mirovinskih planova u SAD-u u odnosu na Veliku Britaniju. U SAD-u porezno rasterećenje za mirovinski plan djeluje na jedan od dva načina. Prva opcija je uložiti dolare prije oporezivanja, uživati u rastu bez poreza unutar računa, a zatim platiti porez na podizanje, kao što je to slučaj s tradicionalnom IRA ili 401 (k). Druga je mogućnost investirati dolare nakon oporezivanja, uživati rast bez poreza unutar računa i povući novac bez poreza, kao što je slučaj s Roth IRA ili Roth 401 (k).
SIPP u Velikoj Britaniji koristi treću mogućnost. Doprinosi pojedincima doprinose u postotku na temelju njihove granične porezne stope. Uz osnovnu olakšicu za porez na porez, savezna agencija dodaje 25 posto iznosu koji pojedinci doprinose za SIPP. Na primjer, ako je pojedinac u poreznom razredu od 25 posto i doprinosi 4000 funti za SIPP, vlada će dodati 1.000 funti pod osnovnom olakšicom za poreznu stopu, a ukupni doprinos pojedinca iznosit će 5.000 funti. Najviša granična porezna stopa u Velikoj Britaniji iznosi 45%, tako da SIPP-ovi mogu ponuditi porezne olakšice od čak 45%.
Upravljanje naknada SIPP-a
Kao i kod ostalih investicijskih računa, upravljanje osobnim mirovinskim naknadama važno je. Pojedinci trebaju vidjeti prije nego što SIPP naplati fiksnu godišnju naknadu, postotak vrijednosti portfelja, trgovačke provizije ili druge naknade prije otvaranja računa. Važno je odabrati opciju s niskom naknadom kako biste izbjegli štete dugoročnim povratima ulaganja. Na primjer, fiksna godišnja naknada za osobu s portfeljem visoke vrijednosti može biti jeftinija od godišnje procentne naknade.
Vlasnici računa sami mogu upravljati SIPP investicijama putem Interneta ili unajmiti investicijskog menadžera.
Izvlačenja iz SIPP-a
Pojedinci koji sudjeluju u samostalno uloženoj osobnoj mirovini mogu slobodno povući sredstva počevši s 55 godina, čak i ako su još uvijek zaposleni. Pojedinci obično mogu do 25% svojih sredstava preuzeti neoporezivo. Ostatak se oporezuje kao prihod. Značajno je da nakon što se sredstva polože u SIPP, mogu rasti bez britanske kapitalne dobiti i poreza na dohodak. Porezne olakšice ovise o konkretnim okolnostima pojedinca.
