Što je SEC obrazac 5: Godišnje izvješće o promjenama u stvarnom vlasništvu vrijednosnih papira?
SEC obrazac 5: Godišnje izvješće o promjenama u stvarnom vlasništvu vrijednosnih papira je dokument koji insajderi kompanija moraju podnijeti Komisiji za vrijednosne papire (SEC) ako su tijekom godine obavljali transakcije za koje prethodno nisu prijavili putem obrasca 4. (Insajderi podnose obrazac 4 kada se na njihovim zalihama dogodi značajna promjena.) Obrazac 5 pomaže u sprječavanju ilegalne trgovine insajderima objavljivanjem. Trgovanje na insajderu je kupnja ili prodaja vrijednosnog papira od strane nekoga tko ima pristup značajnim nejavnim informacijama o vrijednosnom papiru. Ako insajder vrši trgovinu kada materijalni podaci nisu objavljeni, trgovina je ilegalna.
Tko može podnijeti obrazac SEC 5: Godišnji izvještaj o promjenama u stvarnom vlasništvu vrijednosnih papira?
Insajderi poduzeća moraju ispuniti obrazac 5 ako su tijekom godine obavljali sigurnosne transakcije o kojima prethodno nije prijavljeno na obrascu SEC 4. Insajder je definiran kao direktor tvrtke ili viši službenik, kao i svaka osoba ili entitet koji u vlasništvu više od 10% dionica s pravom glasa.
Namjera forme SEC 5
Obrazac 5 pomaže u sprječavanju ilegalne trgovine putem insajdera objavljivanjem. Primjerice, u srpnju 2018., federalni žiri u Bostonu proglasio je Schultza Chana i Songjiang Wanga, koji su radili u tvrtkama Akebia Therapeutics i Merrimack Pharmaceuticals Inc., krivim za trgovanje insajderima. I Chan i Wang negirali su optužbe; međutim, tužitelji su rekli da je od 2013. do 2014., Wang dostavio vlasničke informacije o Merrimackovim pozitivnim studijama lijekova Chanu prije javne objave rezultata tvrtke Cambridge, Massachusetts. Uz znanje, Chan i njegova supruga obavili su nekoliko kupovina zaliha Merrimack. U jednom slučaju par je zaradio 136.000 dolara.
Iako se podnošenjem Obrasca 5 ne može u potpunosti izbjeći ilegalna trgovina insajderima, to je jedan korak ka povećanju odgovornosti pojedinaca i organizacija.
Kako podnijeti obrazac SEC 5
SEC obrazac 5 zahtijeva sljedeće:
- Ime i fizička adresa osobe koja izvještavaTime izdavatelja i dionica oznakaA Izjava za završenu fiskalnu godinu izdavača (mjesec / dan / godina) Ako je obrazac 5 izmjena, datum podnošenja izvornog obrasca (mjesec / dan / godina) Odnos osobe (e) koja izvještava prema izdavatelju (npr. Direktor, 10% vlasnik, službenik ili drugi) Ako je to pojedinačno ili zajedničko / grupno izvještavanjeA popis vrijednosnih papira, datumi transakcija, smatrani datumi izvršenja, kodovi transakcija, iznos vrijednosnih papira u vlasništvu na kraju fiskalne godine izdavatelja, bilješka izravnog ili neizravnog vlasništva i priroda neizravnog korisnog vlasništva
Obrazac 5 također je povezan sa SEC obrascem 3 koji prati sve insajdere tvrtke. Svaki insajder poduzeća mora podnijeti obrazac 3 najkasnije 10 dana nakon što se udruži s tvrtkom.
Preuzmite obrazac SEC 5: Godišnje izvješće o promjenama u stvarnom vlasništvu vrijednosnih papira
Ovdje je poveznica do preuzetog obrasca SEC 5: Godišnje izvješće o promjenama u stvarnom vlasništvu vrijednosnih papira.
Ključni odvodi
- Insajderi tvrtki moraju podnijeti obrazac 5 ako su tijekom godine obavljali transakcije koje prethodno nisu prijavili putem obrasca 4. Obrazac 5 pomaže u sprječavanju ilegalne trgovine insajderima objavljivanjem. Ako se insajder trguje informacijama koje nisu najavljene, trgovina je ilegalna.