I Roth IRAs i 457 planovi su porezno povoljni načini štednje za odlazak u mirovinu, ali djeluju drugačije. Svatko s ostvarenim primanjima može otvoriti i doprinos Roth IRA-u, pod uvjetom da ispunjava ograničenja prihoda. Za usporedbu, 457 planova dostupno je samo zaposlenicima određenih vrsta organizacija. Ako ispunjavate uvjete za Roth IRA i plan 457, evo nekoliko važnih stvari koje trebate uzeti u obzir.
Ključni odvodi
- 457 planovi su vrsta mirovinskog plana koji neki država, lokalna uprava i neprofitni poslodavci osiguravaju za svoje radnike. Pravi IRA dostupni su svima koji ispunjavaju određene potrebe za primanjima. Možete pridonijeti i planu 457 i Roth IRA-u ako se kvalificirate.,
Što je plan 457?
Plan 457 jedan je od niza mirovinskih planova koje poslodavci mogu učiniti dostupnim svojim radnicima. Privatne, neprofitne tvrtke često sponzoriraju planove 401 (k), dok neprofitne organizacije, bolnice i javni školski sustavi mogu koristiti planove 403 (b).
Neki državni, lokalni organi vlasti i neprofitni poslodavci nude još jednu mogućnost: plan 457. Sva tri ova plana imaju u srcu mnoge iste porezne prednosti.
Kako djeluje 457 planova
S brojem 457 ili 457 (b), kako se često naziva -, vaši se doprinosi uplaćuju s dolarima prije poreza. Dakle, ne plaćate porez na novac koji ste stavili u plan dok ga ne povučete kasnije u životu.
Za 2020. godinu možete doprinijeti do 19.500 dolara. Ako imate 50 ili više godina, možete dodati dodatni doprinos u iznosu od 6.500 dolara. To povećava vaš godišnji limit na 26 000 USD, isto kao i za 401 (k).
Ali za razliku od plana 401 (k) ili 403 (b), 457 vam može omogućiti da dodate poseban doprinos za tri godine prije uobičajene starosne mirovine. Ako vam plan dopušta, možete doprinijeti manjem od:
- Dvaput godišnje ograničenje, što je 39 000 USD za 2020. godinu, ili osnovno godišnje ograničenje plus iznos osnovnog limita koji se nije koristio u prethodnim godinama (ovo se primjenjuje samo ako ne koristite redovne doprinose za nadoknadu za 50 godina).
Na primjer, ako je u vašem planu 65 godina za odlazak u mirovinu, možete doprinijeti i do 39 000 USD godišnje kada navršite 62 godine, pod uvjetom da nije veća od vaše godišnje plaće.
Kao i kod 401 (k), poslodavac može uskladiti vaše 457 doprinose. Ako ulažete 1.000 USD mjesečno i poslodavac vam odgovara 50%, svaki mjesec dobijate 500 USD besplatnog novca.
Za razliku od planova od 401 (k), 457 planova omogućuju vam veće doprinose za nadoknadu u tri godine prije nego što dostignete dob za umirovljenje.
Kada plaćate porez?
I dok i 457 planovi i Roth IRA nude porezne povlastice, oni su potpuno suprotni kada dobijete poreznu olakšicu. Kao što je spomenuto, doprinosi za 457 planova daju se s dolarima prije poreza. Uživate u prvoj poreznoj olakšici jer doprinos snižava vaš oporezivi dohodak u godini. Ali platit ćete porez na svaki novac koji povučete tijekom umirovljenja.
S Roth IRA-om ne dobijate prethodnu poreznu olakšicu, ali vaši doprinosi i zarade rastu bez poreza. Učinkovito plaćate porez kada dajete doprinos. Od 2020. godine možete doprinositi do 6000 USD godišnje Roth IRA-u, ili 7000 USD ako imate 50 ili više godina, sve dok ispunjavate ograničenja prihoda od IRS-a. Na primjer, ako ste u braku i zajedno podnosite porez, možete u potpunosti dati doprinos ako je vaš modificirani prilagođeni bruto dohodak (MAGI) manji od 196.000 USD.
Rani povlačenja iz 457-ih i Roth IRAs
Za razliku od drugih mirovinskih planova koje sponzorira poslodavac, novac možete povući sa svojih 457 prije dobi od 59 i pol bez kazne. Ali zapamtite, još uvijek dugujete porez na povlačenje.
S Roth IRA-om, vaš novac postaje oslobođen poreza (i bez kazne) ako je vaš račun star najmanje pet godina, a vi imate 59 ili više godina. Svoje doprinose možete povući u bilo koje vrijeme, iz bilo kojeg razloga, bez poreza i kazne.
Trebaju li 457-ovi i Roth-ovi minimalne distribucije?
Potrebne minimalne raspodjele (RMD) primjenjuju se na sve mirovinske planove koje poslodavci sponzoriraju, uključujući 457. Nakon što navršite dob od 70½ godina, morate započeti s povlačenjem ili riskirate platiti strmu 50% poreznu kaznu.
Roth IRA-i, s druge strane, nemaju RMD-ove tijekom života. To ih može učiniti sjajnim za prijenos bogatstva na vaše korisnike, sve dok vam novac za životne troškove ne treba.
Možete iskoristiti i IRA od 457 i Roth
Zapravo, obje vrste mirovinskih računa mogu poslužiti kao zaštita od nepredvidivosti budućih poreznih stopa.
Ako su porezne stope znatno veće kada odete u mirovinu, imat ćete značajnu korist od Roth IRA-a, jer su vaša povlačenja neoporeziva. Ako su porezne stope niže kad odlazite u mirovinu, vaš će 457 biti račun s porezom učinkovitijim. Bilo kako bilo, jedno će vam pomoći da uravnotežite drugo.
Stavljanje granica unutar vašeg plana 457
Što ako želite prednosti računa tipa Roth unutar uređaja 457? Neki poslodavci nude određenu Roth opciju. Ako je ovo dostupno, možete unijeti doprinose nakon oporezivanja na svoj 457 plan koji kasnije možete povući, bez oporezivanja. Za razliku od Roth IRA-e, međutim, vaš određeni Roth račun bit će minimalno raspodijeljen, tako da bi zaseban Roth IRA mogao biti bolji izbor.