Što je neto poluga (osiguranje)
Neto utjecaj predstavlja zbroj neto zaračunatih premija osiguravajućeg društva i njegov omjer neto obveze. Neto utjecaj koristi se za određivanje koliko je osiguratelj izložen pogreškama u cijenama i procjenama. Neto utjecaj izračunava se (neto otpisane premije / višak osiguranika) + (neto obveze / višak osiguranika). Neto omjer utjecaja pokazuje koliko je osiguratelj izložen pogreškama u procjeni, s velikom vrijednošću koja upućuje na to da se društvo više oslanja na odgovarajuće rezervne fondove.
BREAKING DOWN Neto poluga (osiguranje)
Osiguravajuće društvo uravnotežuje dva cilja: ulaganje premija koje prima od aktivnosti preuzimanja osiguranja radi vraćanja dobiti i ograničavanje izloženosti riziku stvorene policama koje preuzima. Osiguratelji mogu ustupiti premije reosiguravajućim društvima kako bi premjestili dio rizika iz svojih knjiga. Neto utjecaj je vrsta omjera poluge. Za razliku od bruto poluge, neto poluga ne uključuje povlaštene poluge za reosiguranje.
Neto utjecaj osiguravatelja pokazuje koliko je dobro ili koliko loše upravljao rezervama (iz viška osiguranika) u rješavanju zahtjeva. Cilj je imati višak rezervi kako biste mogli plaćati sve moguće potraživanja uz zadržavanje dobiti. Taj se rezultat postiže kontrolom broja osiguravajućih aktivnosti, tako da neće prijetiti da će društvo potrošiti rezerve. Neto obračunata premija ne smije biti previsoka iznad viška osiguranika, imovina koju osiguravatelj posjeduje, umanjena za obveze.
Prihvatljivi omjer neto utjecaja ovisi o vrsti osiguranja koja društvo preuzima, premda željeni raspon obično padne ispod 6, 0. Neto utjecaj osiguravatelja obično će biti manji od njegove bruto utjecaja jer omjer neto poluge ne uključuje ustupljene poluge za reosiguranje. Ostale vrste omjera levera koje se koriste u industriji osiguranja uključuju bruto utjecaj, nadoknade reosiguranja do viška osiguranika i Best-ov omjer adekvatnosti kapitala (BCAR).
Neto agencije za utjecaj i ocjene
Agencije za ocjenjivanje obično procjenjuju različite financijske omjere prilikom utvrđivanja zdravlja osiguravajućeg društva. Ti se omjeri provode kroz ispitivanje bilance osiguravatelja. Osim neto poluga, agencija za ocjenjivanje također će se osvrnuti na prinos na aktivu, omjer zadržavanja, obračunate bruto premije te iznos i vrstu imovine. Koeficijenti poluge važni su s obzirom na to da se poduzeća oslanjaju na mješavinu kapitala i duga kako bi financirala svoje poslovanje, a poznavanje iznosa duga koji drži društvo je korisno u procjeni može li otplatiti svoje dugove po dospijeću. Agencije za ocjenjivanje usporedit će te vrijednosti s vrijednostima sličnih osiguravajućih društava i industrije u cjelini.
