Što je mirovinski plan kupnje novca?
Plan mirovine za kupnju novca je program mirovinskog osiguranja za zaposlenike koji nalikuje programu podjele dobiti. Od poslodavca se zahtijeva da svake godine položi postavljeni postotak plaće zaposlenika na računu. Zaposlenik ne smije sudjelovati u fondu, ali može odlučiti kako uložiti novac na temelju opcija koje nudi poslodavac.
Ključni odvodi
- Penzijski plan kupnje novca godišnji je doprinos poslodavca za penzionu štednju zaposlenika. Zaposleni ne doprinose njihovom mirovinskom planu, ali mogu imati i 401 (k) planove. To je "kvalificirani" mirovinski plan štednje, što znači da zaposlenik ne plaća porez na novac dok ga ne povuče.
Stanje na računu zaposlenika odgađa se porez do povlačenja novca, dok doprinos poslodavca oporezuje porezom.
Mirovinski mirovinski plan ponekad se uspoređuje s planom podjele dobiti. Razlika je u tome što su pravila za plan kupovine novca kruta. Tvrtka ne može prilagoditi svoju razinu doprinosa jer se profit povećava ili smanjuje.
Razumijevanje mirovinskog plana za kupnju novca
Penzijski plan za kupnju novca je kvalificirani mirovinski plan. To znači da ispunjava uvjete za porezne olakšice i podliježe poreznim propisima. Pravila su slična onima za bilo koji kvalificirani mirovinski račun:
- Ako napustite svog poslodavca, novac možete prebaciti na 401 (k) ili IRAY ne možete povući novac prije penzije bez plaćanja kazne. Vaš poslodavac može odobriti kredite, ali ne i podizanje s računa
Penzijski plan kupnje novca dizajniran je tako da osigura mirovinski dohodak. Nakon odlaska u mirovinu, ukupni fond kapitala na računu može se koristiti za kupnju doživotne rente ili se može povući u paušalnim iznosima.
Penzijski plan kupnje novca moćan je dodatak mirovinskoj štednji zaposlenika, pogotovo ako je to dodatak drugim štednim planovima, poput 401 (k).
Iznos na računu člana plana kupnje novca razlikuje se, ovisno o razini doprinosa zaposlenika i povratu ulaganja koji je ostvaren na tim doprinosima.
Planovi kupnje novca mogu se upotrijebiti uz planove za podjelu dobiti kako bi se maksimizirala godišnja razina štednje. Plan se može koristiti i zajedno s drugim mirovinskim planovima.
Doprinosi poduzeća moraju se ostvariti bez obzira na to je li ili ne donosi profit ili koliki profit donosi. Za 2020. ukupni limit doprinosa koji dopušta IRS manji je od 25% naknade zaposlenika ili 57.000 USD.
Prihod sudionika u mirovini temelji se na ukupnim doprinosima i dobicima ili gubicima od ulaganja. Sve dok iznosi doprinosa ostanu u godišnjim granicama, novac je odgođen za porez.
Poslodavci obično uspostavljaju vremenski period nakon kojeg zaposlenik ispunjava uvjete za program. Nakon što je u potpunosti odobren, zaposlenik može početi uzimati sredstva u dobi od 59 i pol bez porezne kazne. Povlačenja, bilo paušalno ili u ratama, oporezuju se kao obični dohodak i moraju započeti do trenutka kada vlasnik računa navrši 70 godina.
Prednosti i nedostatci
Penzijski plan kupnje novca može značajno povećati mirovinsku štednju, posebno ako se koristi u kombinaciji s drugim štednim planovima poput 401 (k). Za tvrtku, takav program im daje prednost u nadmetanju za talent. Jastuci za porezne olakšice svaki su udarac od rashoda. S druge strane, mirovinski program kupnje novca može imati veće administrativne troškove od ostalih mirovinskih planova.
