Što je plan cjeloživotnog učenja?
Plan cjeloživotnog učenja odnosi se na odredbu koja se primjenjuje na Kanadski plan registriranih mirovinskih štednja (RRSP). Plan omogućuje doprinositeljima RRSP-a privremeno oporezivanje do 20.000 USD s računa kako bi financirali njihovo školovanje ili školovanje supružnika ili partnera iz općeg prava (CLP). Odredba podliježe ograničenjima, kao što su godišnji limit povlačenja u iznosu od 10.000 USD i maksimalni rok otplate od 10 godina, nakon čega se gubi mogućnost vraćanja posuđene svote.
Razumijevanje plana cjeloživotnog učenja
Plan cjeloživotnog učenja dio je kanadskog RRSP-a, nominalnog mirovinskog plana štednje, kojem vlasnici policajaca, supružnici i CLP-ovi mogu doprinijeti odbitnim iznosima nego što se mogu koristiti za smanjenje poreznog opterećenja. "Svaki prihod koji ostvarite na RRSP-u obično je oslobođen poreza sve dok sredstva ostanu u planu; općenito morate plaćati porez kad primate plaćanja od plana", prema kanadskoj vladi.
No, registrirani plan mirovinske štednje ima određene druge pogodnosti, poput Plana kućnog kupca, koji omogućuje vlasnicima plana da povuku čak 25.000 USD svake kalendarske godine iz svojih RRSP-ova za kupnju ili izgradnju kvalificiranog doma.
Isto tako, Program cjeloživotnog učenja omogućava Kanađanima da povuku sredstva iz svojih RRSP-ova kako bi financirali svoje obrazovanje bez gubitka koristi odgode poreza, a istovremeno grade svoje gnijezdo za umirovljenje.
Važno je, međutim, napomenuti da je ovaj dodatak namijenjen samo osobama s mirovinskim računima, ili njihovim supružnicima ili CLP-ovima. "Ne možete sudjelovati u programu cjeloživotnog učenja za financiranje školovanja ili obrazovanja vaše djece ili osposobljavanja ili obrazovanja djece vašeg supružnika ili partnera izvan zakona", precizira vlada.
Za i protiv plana za cjeloživotno učenje
Gail Vaz-Oxlade je, pišući u MoneySenseu, rekla da plan za cjeloživotno učenje može biti učinkovito sredstvo uštede u obrazovanju i poboljšanja potencijala zarade
"Plan cjeloživotnog učenja vam daje beskamatni zajam od vašeg RRSP-a ili od RRSP-a supružnika, do 10.000 USD godišnje (do maksimalnih 20.000 USD ili 40.000 USD ukupno ako se oba člana bračnog para vrate na škola) za financiranje cjelodnevnog školovanja u kvalifikacijskoj školi ", objasnila je. "Da biste uzeli novac iz RRSP-a, morate se upisati u školu koja ispunjava uvjete za porez na obrazovanje ili ste dobili pisanu ponudu za upis i upisali ste se do ožujka sljedeće godine. Da biste kvalificirali program koji odaberete, morate pokrenuti najmanje tri uzastopna mjeseca, a na tečajeve morate provesti najmanje 10 sati tjedno."
Uz to, Vaz-Oxlade je napomenuo: "Možete koristiti LLP koliko god puta želite dok god ste vratili posljednji zajam prije nego što ponovo pokušate iskoristiti svoj RRSP. To ga čini savršenim za kontinuirani razvoj i obuku vještina „.
No, u globusu i pošti, Preet Banerjee primijetio je da životopisi nisu široko korišteni u Kanadi, zaostajući u planovima Kupac za kupce po popularnosti. I sugerirao je da možda postoji razlog za to.
Pišući 2010. godine, rekao je da me je "nedavna žrtva otpuštanja iz recesije pitala treba li koristiti odredbu RRSP-a o cjeloživotnom planu za plaćanje školarine kad se vraćaju u školu s punim radnim vremenom. Odmah sam odgovorio da poprilično ne jedan drugi koristi taj program, a ni ona ne bi smjela.
"Ako ste izgubili posao, vaš prihod je gotovo nula", objasnio je. "Pretpostavimo da nemate apsolutno nikakvih primanja, čak ni naknada za osiguranje radnog osiguranja. Da ste iz RRSP-a izvadili 10 000 USD, praktično ne biste imali porez za plaćanje."
Banerjee je napomenuo da bi, povlačenjem RRSP-a, financijska institucija "oduzela porez i vratila ga u kanadsku Agenciju za prihode u vaše ime, ali nakon što podnesete porez za tu godinu, vratit ćete povrat onoga što je zadržan."
Odjavljivanjem sredstava - povlačenjem koje se tretira kao uobičajeni dohodak - iz RRSP-a tijekom godine s niskim primanjima moglo bi značiti da "policajci plaćaju vrlo malo poreza jer ste u niskom poreznom razredu", dodao je. "Ne biste trebali kvalificirati povlačenje provjerom statusa obrazovne ustanove ili programa, a mogli biste i studirati honorarno ako to želite. Imate mnogo više fleksibilnosti.
"Jednom kada diplomirate i nadamo se da počnete zarađivati više novca, možete zahvatiti svoje doprinose za RRSP i možda prikupiti znatan povrat. Za razliku od toga, ne biste dobili nikakvu uštedu poreza za otplatu u okviru programa cjeloživotnog učenja", rekao je Banerjee, sugerirajući da bilo tko razmatrajući Plan cjeloživotnog učenja, pokušajte napraviti prognozu svojih prihoda i poreza prije donošenja odluke.
