Koliko se točno oporezuje Roth 401 (k)? Suština je da vam ne daje porezni odbitak kada doprinosite kao standardni 401 (k). Umjesto toga, Roth 401 (k) vrsta je mirovinskog programa kojeg sponzorira poslodavac i nudi zaposlenicima mogućnost doprinosa u dolarima nakon oporezivanja. Isplata je ta da se povlačenja u mirovini ne oporezuju.
Ti su planovi dostupni tek od 2006. godine, ali oni dobivaju na popularnosti jer sve više radnika pokušava uspostaviti mirovinski dohodak bez porezne obveze.
Nisu svi mirovinski programi koje sponzorira tvrtka nudi Roth 401 (k). Ali kad su dostupni i štediša su svjesni, 43% zaposlenika odlučuje se za tradicionalnog 401 (k). Milenijumi posebno mogu pridonijeti Roth 401 (k).
Ključni odvodi
- Glavna prednost Roth 401 (k) je da se povlačenja oporezuju bez odlaska u mirovinu. Kao i ostali mirovinski računi, raspodjele prije 59. godine podliježu ranoj kazni za povlačenje. Pravi 401 (k) porezne pogodnosti mogu biti posebno privlačne visokim zarađuju.
Pogledajmo porezne nijanse Roth 401 (k) s i kako se razlikuju od tradicionalnih 401 (k) i Roth IRA.
Pobliži pogled na poreze
Prije nego što se odlučite za Roth 401 (k), uzmite u obzir sljedeće porezne posljedice.
Porezni odbitci
Kao i drugi kvalificirani mirovinski računi, porez nije dužan za svaku godinu kada su sredstva na računu. Također, budući da se za doprinose ne daju porezi i ne plaćaju porezi za raspodjelu u mirovini, jedino porezno uvezivanje za sudjelovanje u Roth 401 (k) gubi prednost od iznosa iznosa doprinosa od oporezivog dohotka u godine da je napravljena. Smanjenje oporezivog dohotka ključna je prednost doprinosa redovnim 401 (k). O tom aspektu možete razgovarati s poreznim savjetnikom.
Doprinosi za Roth 401 (k) moraju se izvršiti prije kraja kalendarske godine (31. prosinca), premda bilo koji doprinos poslodavca traje do krajnjeg roka za prijavu poslodavca.
Doprinosi poslodavaca
Iako se doprinosi zaposlenika obavljaju s dolarima nakon oporezivanja, s mogućnošću da zarada raste bez poreza, nikakvi doprinosi za poslodavce ne mogu biti dodijeljeni Roth dijelu računa. Zarada raste bez poreza u okviru Roth 401 (k), a na distribuciju u mirovinu ne nastaju porezi.
Nema ograničenja prihoda (za razliku od Roth IRA)
Glavna porezna prednost Roth 401 (k) prilika je za pojedince koji ostvaruju veću zaradu da uplate više dolara na umirovljenički račun koji u mirovini neće biti oporezovan. Pojedinci s višim dohotkom ne ispunjavaju uvjete za otvaranje Roth IRA-e, ali mogu pridonijeti Roth 401 (k).
Za poreznu godinu 2020., godišnja granica dohotka za doprinose za Roth IRA je modificirani prilagođeni bruto dohodak (MAGI) od 139 000 USD za samce s postupnim ukidanjem koje započinje od 124 000 USD. Za one koji se zajedno vjenčavaju, MAGI mora iznositi manje od 206 000 USD, a postupno prekida rada počinje s 196 000 USD. Te su brojke malo više od porezne 2019. godine, kada je postupno ukidanje pojedinačnih utakmica počelo 122.000 USD, a iznosio je 137.000 USD. Za one koji su zajedno podnijeli prijavu, MAGI je morao biti manji od 203.000 USD, a sniženja počinju na 1203.000 USD.
Roth 401 (k) nema takva ograničenja prihoda. Doprinosi su, međutim, ograničeni na 19.500 USD godišnje za poreznu godinu 2020. (u usporedbi s 19.000 USD 2019.) s još 6000 USD za sudionike starije od 50 godina, što je nepromijenjeno od 2019. To su isti iznosi dozvoljeni za doprinose za redovnih 401 (k).
RMD-ovi: morate ih preuzeti…
Za raspodjelu prije 59. godine života, poput ostalih mirovinskih računa, primjenjuje se prijevremena kazna povlačenja. A tu je razlika između načina na koji se godišnje minimalne distribucije (RMD-ovi) obrađuju za Roth 401 (k) u odnosu na Roth IRA.
Roth IRA-i ne daju mandat za RMD-e tijekom životnog vijeka vlasnika računa. Roth 401 (k) s učiniti. Dobra vijest: Novac se ne oporezuje, za razliku od novca koji uzimate od tradicionalnih 401 (k). Što je još bolje, budući da distribucije Roth 401 (k) nisu oporezive, nemaju utjecaja na oporezivanje vaših naknada za socijalno osiguranje.
Loša vijest: Jednom kada uzmete distribuciju svog Roth 401 (k), taj novac ne može nastaviti rasti bez poreza.
… Ali postoji izlaz
Ipak postoji dobar način za to. Ako svoj Roth 401 (k) prebacite u Roth IRA u mirovini, više nećete imati obavezu RMD-a. A jedan je način da pojedinci s visokim dohotkom steknu Roth IRA-u, jer bi u protivnom bili previše imućni da bi se mogli kvalificirati za otvaranje.
