Sadržaj
- Tradicionalne kazne za povlačenje IRA-e
- Roth IRA Kazne za povlačenje
- Kako rade kvalificirane distribucije
- Porezne posljedice za IRO-ove Roth
- Donja linija
Većina financijskih stručnjaka složila bi se da je rijetko, ako ikad, dobra ideja uzeti rano povlačenje iz tradicionalne IRA ili Roth IRA. Djelomično je to posljedica visokih troškova kazni koji mogu pogoditi vlasnika računa zbog prijevremenog povlačenja (a da ne spominjemo gubitak zbog godina potencijalne zarade).
Rane raspodjele IRA-a (tj. One koje su napravljene prije 59. godine) obično imaju poreznu kaznu u iznosu od 10%, plus što dugujete porez na dohodak. IRS nameće kaznu da odvrati vlasnike IRA-e da koriste svoje ušteđevine prije odlaska u mirovinu. No, kazna se primjenjuje samo ako povučete oporeziva sredstva.
Ključni odvodi
- Možete povući doprinose Roth IRA-a u bilo koje vrijeme bez poreza ili kazne. Ako povučete zaradu od Roth IRA-a, možda ćete dugovati porez na dohodak i 10% -stu kaznu. Ako ranije iskoristite tradicionalni IRA - bilo da se radi o vašim doprinosima ili zarada - može pokrenuti porez na dohodak i kaznu od 10%. Neki rani povlačenja oslobođeni su poreza i kazne.
Tradicionalne kazne za povlačenje IRA-e
Da biste izračunali kaznu kod prijevremenog povlačenja, jednostavno pomnožite oporezovani iznos raspodjele s 10%. Primjerice, prijevremena raspodjela od 10.000 USD imala bi poreznu kaznu u iznosu od 1.000 USD, a tretiralo bi se (i oporezano) kao dodatni prihod.
Rane distribucije od tradicionalnih IRA-a najvjerojatnije će pretrpjeti teške kazne. Doprinosi ovoj vrsti računa vrše se s pretporeznim dolarima. Vaši doprinosi oduzimaju se od vašeg oporezivog dohotka za godinu, čime se umanjuje iznos poreza na dohodak koji dugujete.
Ako imate doprinos tradicionalnom IRA-u, možete odmah platiti poreznu olakšicu, ali platit ćete porez na povlačenje u mirovini.
Međutim, IRS na kraju prikuplja porez na sav dohodak, pa se porez na dohodak obračunava na vaše tradicionalne IRA fondove kada ih povučete. Općenito, to znači da se cjelokupna vrijednost vašeg tradicionalnog stanja na IRA računu sastoji od oporezivog dohotka.
Stoga, ako povučete sredstva prije dobi od 59½, porezna kazna od 10% vjerojatno se primjenjuje na puni iznos raspodjele. Nakon obračuna utjecaja poreza na dohodak i kazne, rana raspodjela s tradicionalnog IRA-a rijetko je učinkovito korištenje sredstava.
Roth IRA Kazne za povlačenje
Doprinosi Roth IRA-ovima vrše se s dolarima nakon poreza. To znači da plaćate porez na dohodak od doprinosa u godini u kojoj ih ostvarujete. Kao rezultat, povlačenja Roth doprinosa ne podliježu porezu na dohodak, jer bi to bilo dvostruko oporezivanje.
Ne postoje napredne porezne olakšice za doprinose Roth IRA-a, ali zarada raste neoporezivo, a povlačenja u mirovini također nisu oporezovana.
prozodija
-
Uvijek možete povući Roth IRA doprinose bez poreza i kazne.
-
Možda ćete u određenim situacijama moći izbjeći porez i kaznu zbog prijevremenog povlačenja.
kontra
-
Većina ranih povlačenja pokreće porez i 10% kazne.
-
Ne možete "vratiti" novac svojoj IRA-i nakon što ga izvadite.
Sada, ako povučete iznos iznad tog - ako počnete ulaziti u zaradu na računu - taj se iznos obično smatra oporezivim dohotkom. Također može podlijegati 10% kazna rane raspodjele, a novac bi se tretirao kao prihod.
Kako rade kvalificirane distribucije
Kvalificirane distribucije od Roth IRA-a nisu oporezovane i kaznene. IRS smatra da je raspodjela kvalificirana ako je prošlo najmanje pet godina od prvog sudjelovanja u Roth IRA-u, a povlačenje je sljedeće:
- Napravljeno kada imate 59 ili više godina. Uzeti jer imate trajnu invalidnost. Napravio ga korisnik ili imanje nakon što umrete. Koristi se za kupnju, izgradnju ili obnovu kuće koja zadovoljava izuzetak prvog kupca kuće. 5000 USD prema rođenju novog djeteta ili posvojenju, u roku od prve godine. To se može otplatiti.
Nekvalificirana distribucija je svako povlačenje koje ne udovoljava ovim smjernicama. Za ove povlačenje dugujete porez po uobičajenoj stopi poreza na dohodak (zapamtite, to se odnosi samo na zaradu) i 10% kazne.
Ipak, vrijede određene iznimke. Možete se izvući iz kazne (ali ne i poreza) ako preuzmete distribuciju za sljedeće:
- Niz bitno jednakih raspodjela. Nepovrijeđeni medicinski troškovi koji prelaze 10% prilagođenog bruto prihoda (AGI).Medicinske premije osiguranja nakon gubitka posla. Naknade IRS-a. Kvalificirana distribucija rezervista. Kvalificirani oporavak od katastrofe. Kvalificirani troškovi obrazovanja.
Porezne posljedice za IRO-ove Roth
Ipak, postoji još jedna rupa za zaradu na Rothovim doprinosima. Ako doprinosite i povučete unutar iste porezne godine, tada se doprinos tretira kao da nikad nije izvršen.
Na primjer, ako doprinesete 5000 USD u tekućoj godini, a ta sredstva ostvare zaradu od 500 USD, možete povući punih 5500 dolara bez kazne, sve dok je raspodjela izvršena prije roka za prijavu poreza. Međutim, te bi zarade morali prijaviti kao prihod od ulaganja.
Donja linija
Naravno, odluku o prevremenom povlačenju nikada ne treba donositi olako. Možete propustiti godine potencijalnog rasta i zarade koji bi mogli štetno utjecati na vaše gnijezdo.
Rijetko je preporučljivo koristiti račune za umirovljenje. No, mnogi od najboljih brokera za IRA-e imaju dodatne informacije o tome kako izbjeći ove kazne ako morate pristupiti svojim sredstvima prije umirovljenja.
