Hoće li umirovljenik i dalje moći financirati pojedinačni mirovinski račun (IRA) prvenstveno ovisi o tome je li ostvario kakav-takav ostvareni prihod.
Ključni odvodi
- Prema uvjetima Zakona o SIGURNOSTI iz 2019. godine, svi umirovljenici sada mogu doprinositi tradicionalnim IRA-ima ako ostvare dohodak. Penzioneri mogu nastaviti doprinositi zarađena sredstva Roth IRA-u na neodređeno vrijeme. Ne možete pridonijeti iznos koji prelazi vašu zaradu, a možete samo doprinose do godišnjih ograničenja doprinosa postavljenih u IRS-u.
Financiranje tradicionalnog IRA-a
Nastaviti pridonositi tradicionalnom IRA-u moguće je čak i ako ste službeno u mirovini - ali i dalje radite ili obavljate usluge bilo koje vrste za koje ste plaćeni (i možete dokumentirati ili izvještavati o poreznoj prijavi). Uz plaće, bilo koji novac koji primate kao alimentacija i odvojeno održavanje može se koristiti i za financiranje tradicionalnog IRA-a.
Što se ne računa kao ostvareni prihod? Zarađeni dohodak ne uključuje kompenzaciju iz mirovine, rente ili socijalnog osiguranja. Također ne uključuje prihod od ulaganja ili zaradu ostvarenu imovinom. Novac se mora tako zaraditi, tako da kažem.
Prema odredbama Zakona o SIGURNOSTI iz 2019. godine, svi umirovljenici sada mogu pridonijeti tradicionalnim IRA-ima ako ostvare prihod. Prethodna dob za ukidanje doprinosa od 70½ više se ne primjenjuje. No, nositelji tradicionalnih IRA-ova moraju početi uzimati potrebne minimalne raspodjele (RMD) u dobi od 72 godine. Također imajte na umu da, ako ste rođeni prije 1. srpnja 1949., još uvijek morate početi uzimati RMD u dobi od 70½.
Bez obzira na vašu dob ili status zaposlenja, nikada ne možete premašiti ograničenja godišnjeg doprinosa koja je IRS odredila za obje vrste IRA-a; za 2019. i 2020. to je 6.000 USD godišnje ili 7.000 USD ako ste stariji od 50 godina.
Financiranje Roth IRA-e
A Roth IRA pruža puno više fleksibilnosti. Bez obzira koliko imate godina, možete nastaviti doprinositi svojoj Roth IRA sve dok zarađujete - bilo da primate plaću kao zaposleni ili 1099 prihoda za ugovor ili honorarni rad. Sa druge strane, nikada ne morate preuzeti i distribuciju s računa.
Ponovno, depoziti moraju biti napravljeni s ostvarenim primanjima: plaće, naknade itd. Dakle, 1.000 dolara koje ste dobili za savjetodavni posao bilo bi prihvatljivo, dok mjesečna naknada za socijalno osiguranje od 1.000 USD ne bi bila. Naravno, nikad ne možete pridonijeti više od iznosa koji ste zaradili te godine. Također, vaš modificirani prilagođeni bruto dohodak (MAGI) ne može premašiti opće, godišnje ograničenje prihoda koje utječu na to možete li uopće pridonijeti Roth IRA-u - manje od 206 000 USD za bračne parove zajedno (203 000 USD za 2019.), ali ispod 139 000 USD za samce poreznih obveznika (137 000 USD za 2019. godinu).
Evo razmatranja za bračne parove - ako ste otišli u mirovinu i više nemate naknadu, ali supružnik nastavlja raditi. Ako je vaš supružnik zaradio dohodak, a vi to ne možete, on ili ona mogu uspostaviti i financirati Roth IRA za vas. Taj supružnik Roth IRA mora biti u vaše ime čak i ako vaš suprug daje doprinose.
