Sadržaj
- Perspektive na Rothu 401 (k) Prednosti
- Pravila
- Čimbenici u procesu odlučivanja
- Donja linija
Račun Roth 401 (k) debitirao je u zajednici umirovljeničkih ulaganja 2006. godine. Stvoren odredbom Zakona o izjednačavanju gospodarskog rasta i porezne olakšice iz 2001. godine i po uzoru na Roth IRA, Roth 401 (k) je poslodavac, račun sponzorirane investicione štednje koji zaposlenicima pruža mogućnost uštede u mirovini novcem nakon oporezivanja.
Sudionici u planovima 403 (b) također mogu sudjelovati na Roth računu.
Iako je mogućnost doprinosa za Roth 401 (k) prvotno bila istečena krajem 2010. godine, Zakon o mirovinskoj zaštiti iz 2006. godine Roth 401 (k) postao je trajnim.
Ključni odvodi
- Roth 401 (k) je plan štednje sponzoriran od strane poslodavca koji zaposlenicima daje mogućnost ulaganja dolara nakon oporezivanja za odlazak u mirovinu. Ograničenja doprinosa za 2020. godinu su 19.500 USD za osobe mlađe od 50 godina i 26.000 USD za one starije od 50 godina. Iako plaćate porezi na vaše doprinose, povlačenja koja uzimate nakon 59. godine života bit će oporezovana ako se račun financira najmanje pet godina.U slučaju Roth IRA-a, morate uzeti minimalne minimalne raspodjele od Roth 401 (k), počevši od dobi 70½. Osobe čiji su porezi trenutno niski ili koji očekuju plaćanje većih poreza u mirovini mogu imati koristi od otvaranja Roth 401 (k).
Perspektive na Rothu 401 (k) Prednosti
Prednosti povezane s Roth 401 (k) u velikoj mjeri ovise o vašem gledištu. Iz vladine perspektive, Roth 401 (k) donosi trenutne prihode u obliku poreza na dolar. To je drugačije od tradicionalnog 401 (k), za koji ulagači primaju porezni odbitak svojih doprinosa. Zahvaljujući ovom odbitku, sredstva koja uobičajeno budu izgubljena kod IRS-a ostaju na odgodi za porez na računu dok ih ne povuku.
Iz perspektive ulagača, očekuje se da će račun s vremenom rasti, a novac koji bi poreznik izgubio, umjesto toga, sve će te godine provesti radeći za njega. Vlada također želi da ta imovina raste jer se odgoda poreza završava kada se novac povuče s računa. U suštini, vlada vam danas daje poreznu olakšicu u nadi da će u budućnosti biti još više novca za oporezivanje.
Roth 401 (k) djeluje obrnuto. Novac koji danas zarađujete oporezuje se danas. Kada taj novac nakon oporezivanja stavite u svoj Roth 401 (k), povlačenja koja preuzmete nakon što navršite 59½ godine života bit će neoporeziva ako se račun financira najmanje pet godina. Mogućnost oporezivanja novca tijekom odlaska u mirovinu privlačna je investitorima.
Mogućnost plaćanja poreza danas, umjesto odloženog, privlačna je vladi. U stvari, to je toliko privlačno da su zakonodavci razgovarali o uklanjanju tradicionalnih porezno priznatih IRA-ova i zamijenili ih računima poput Roth 401 (k) i Roth IRA.
Pravila
Za razliku od Roth IRA-e, koji ima ograničenja prihoda koja ograničavaju neke investitore od sudjelovanja, na Roth 401 (k) ne postoje ograničenja prihoda. Ulagač može doprinijeti Roth 401 (k), tradicionalnom 401 (k) ili njihovoj kombinaciji, pod pretpostavkom da ih obojica nudi njihov poslodavac.
Međutim, ograničenja doprinosa ostaju ista bez obzira da li ste odabrali tradicionalni račun, Roth ili oboje. Ograničenje doprinosa za 2019. godinu utvrđeno je na 19 000 USD za osobe mlađe od 50 godina i 25 000 USD za one starije od 50 godina. U 2020. godini ta se brojka kreće na 19.500 dolara i dodatnih 6.500 dolara ako imate 50 ili više godina.
Ograničenje doprinosa jedna je prednost koju Roth 401 (k) ima nad Roth-om ili tradicionalnom IRA-om: ukupni iznos koji možete pridonijeti na tim računima je 6000 USD godišnje (7000 USD ako imate 50 ili više godina) u 2019. i 2020. godini.
Odluka o tome koji ćete plan odabrati uvelike ovisi o vašoj osobnoj financijskoj situaciji. Ako očekujete da ćete biti viši porezni razred nakon umirovljenja nego što ste bili u radnim godinama, Roth 401 (k) može biti put - on će omogućiti povlačenje poreza bez poreza nakon što odlazite u mirovinu.
Iako se može činiti intuitivnim da će većina ulagača doživjeti smanjenje porezne stope nakon odlaska u mirovinu, umirovljenici često imaju manje porezne odbitke, a postoji i potencijalni utjecaj budućeg zakonodavstva, što bi moglo rezultirati višim poreznim stopama. S obzirom na neizvjesnost poreznih stopa u budućnosti, mladi radnici koji trenutno imaju niže stope poreza na dohodak možda će htjeti razmotriti ulaganje u programe nakon oporezivanja poput Roth 401 (k), u suštini zaključavanje niže porezne stope.
Čimbenici u procesu odlučivanja
Postoji nekoliko čimbenika koji mogu utjecati na to želite li se odlučiti za otvaranje Roth 401 (k).
- Vaša tvrtka možda ne nudi Roth 401 (k). To je za poslodavce dobrovoljno, a kako bi im ponudili takav plan, poslodavci moraju uspostaviti sustav praćenja za odvajanje Roth imovine od trenutnog plana tvrtke. Ovo može biti skup prijedlog, a vaš poslodavac će možda odlučiti da to ne radi. U slučaju Roth IRA-a, sudionici Roth 401 (k) podvrgavaju se minimalnim izdvajanjima u dobi od 70½, što prisiljava investitore na distribuciju, čak i ako ne trebaju. ili ih želite. Zahtjev za distribucijom može se izbjeći prebacivanjem na Roth IRA, ali to je administrativna gnjavaža, a zakonodavci mogu u bilo kojem trenutku promijeniti pravila da zabrane takve transfere. Ako imate Roth i tradicionalni 401 (k), to će vam omogućiti da uzmete novac s računa bez poreza i / ili odgođenog poreza koji vam mogu pomoći u upravljanju svojim oporezivim dohotkom u mirovini.
Svi odgovarajući doprinosi koje vaš poslodavac uputi na vaš Roth 410 (k) moraju se položiti na tradicionalni račun 401 (k).
Donja linija
Mudro je procijeniti trenutnu poreznu stopu u odnosu na vašu očekivanu buduću poreznu stopu prije nego što donesete odluku o investiranju u Roth 401 (k). Porezna stopa koja je sada niža od očekivane kasnije čini ovu vrstu računa atraktivnom, no ako je točno suprotno, programi s odgođenim porezom vjerojatno su bolja opcija. Imajte na umu da se imovina koja se nalazi na tradicionalnom računu 401 (k) ne može pretvoriti u Roth 401 (k).
