Što je status aktivnog sudionika?
Status aktivnog sudionika odnosi se na sudjelovanje pojedinca u raznim mirovinskim planovima koje sponzorira poslodavac.
Razumijevanje statusa aktivnog sudionika
Status aktivnog sudionika odnosi se na pojedince koji sudjeluju u sljedećim mirovinskim planovima:
- Kvalificirani planovi, poput planova za podjelu dobiti, planova s definiranim naknadama, mirovina za kupnju novca ili ciljnih naknada i 401 (k) planovaSEP IRASIMPLE IRA Kvalificirani planovi anuiteta Zaposleni financirani mirovinski fondovi (stvoreni prije 25. lipnja 1959.) plan utvrđen za zaposlenike Sjedinjene Države, država ili politički pododjel Sjedinjenih Država, ili agencija ili instrument Sjedinjenih Država ili bilo koji od njegovih pododjela
Uobičajeno, poslodavac će na Obrascu W-2 za pojedinca naznačiti da li je pojedinac aktivan sudionik potvrdite okvir "Plan umirovljenja". Pojedinci bi se trebali provjeriti kod svojih poslodavaca.
Status aktivnog sudionika i štednja u mirovini
Specifikacija aktivnog sudionika ima implikacije da li netko ima pravo tražiti odbitak poreza za doprinos tradicionalnom IRA-u, a određena pravila oko imenovanja mogu biti teško razjasniti.
"Imate pravo na puni iznos odbitka za svoj doprinos u tradicionalnom IRA-u ako niste aktivni sudionik ili ste u braku s aktivnim sudionikom", prema Appleby Retirement Dictionary. "S druge strane, ako ste aktivni sudionik ili ste u braku s aktivnim sudionikom, vaša podobnost za odbitkom tradicionalnog doprinosa za IRA ovisi o vašem prilagođenom prilagođenom bruto prihodu i poreznoj prijavi.
"Opća definicija je da je aktivni sudionik pojedinac koji prima doprinose ili beneficije u okviru mirovinskog programa kojeg sponzorira poslodavac", navodi se na toj web stranici koja donosi detaljan popis složenih pravila oko toga kako se aktivni sudionici mogu ili ne mogu kvalificirati s raznim planovima. "Ali pravila koja određuju tko je aktivni sudionik razlikuju se između vrsta planova koje sponzorira poslodavac i mogu ovisiti o tome kada se doprinosi uplaćuju na račun sudionika (prema planu kojeg poslodavac sponzorira)."
Appleby Retirement Dictionary savjetuje investitorima koji odlaze u mirovinu da ne upadaju u "zamku zbrke aktivnih sudionika". Napominje da su "pojedinci izveli IRS na sud, osporavajući svoje stajalište o statusu aktivnog sudionika i oni su izgubili".
Na web stranici se dodaje da poslodavci "moraju potvrditi potvrdni okvir 13 na vašem W-2 ako ste aktivan sudionik u godini. Ali mogu se dogoditi pogreške. Provjerite kod poreznog ili financijskog stručnjaka koji je stručnjak u području mirovinskih planova ako postoji bilo koji stupanj neizvjesnosti."
