Sadržaj
- 1. Imati više od jednog je u redu
- 2. Doprinosi moraju biti gotovinski
- 3. Gubici se mogu oporezivati
- 4. Odaberite gdje trebate uzeti RMD
- 5. Supružnik vs.None-supružnik
- 6. Prenesite ili prebacite svoju IRA-u
- 7. Vaš IRA može biti anuitet
- 8. IRA-i mogu biti upravljani računima
- 10. Ograničenja mogućnosti ulaganja
- 1. Dob je samo broj, uglavnom
- Donja linija
Jedna od najvažnijih značajki vašeg individualnog mirovinskog računa (IRA) je da je to "pojedinačni" račun. Možete prilagoditi svoje depozite i povući podizanje sredstava kad to želite, a vi ste odgovorni za plaćanje poreza na distribuciju. Možete čak i kontrolirati što se s njim događa nakon što umrete. Želite li iskoristiti sve što vaša IRA može ponuditi? Pročitajte nekoliko malo poznatih značajki koje će vam pomoći da najbolje iskoristite svoje doprinose.
Ključni odvodi
- Možete imati više tradicionalnih i Roth IRA-ova, ali ukupni novčani prilog ne može biti veći od godišnjeg maksimuma, a vaše mogućnosti ulaganja mogu biti ograničene IRS-om. Gubici IRA mogu biti oporezovani porezom. Potrebne minimalne raspodjele (RMD-ovi) moraju biti uzete od tradicionalnih IRA-a nakon što navršite 70½, ali možete birati s kojih računa (ih) da ih uzmete. Svako tko je ostvario prihod i mlađi od 70½ može pridonijeti tradicionalnom IRA-u. Ne postoji dobna granica za doprinos Roth-u IRA,
1. U redu je imati više od jedne IRA-e
Moguće je završiti s više IRA iz više razloga. Evo primjera:
- Imali ste postojeću Roth IRA, a zatim prebacili stari 401 (k) u tradicionalni IRA. Vaš prilagođeni bruto dohodak (AGI) porastao je do točke kada više niste imali pravo doprinositi svojoj Roth IRA, pa ste otvorili tradicionalnu IRA. Naslijedio si IRA, a već si imao jedan svoj. Ti si održao Roth IRA i otvorio tradicionalni IRA kako bi iskoristio porezne odbitke.
Možete doprinijeti onoliko IRA koliko želite, ali ukupan iznos koji možete položiti u svim IRA-ima ograničen je na godišnji maksimum. Godišnji maksimalni doprinos za 2019. godinu iznosi 6.000 USD ili 7.000 USD ako imate 50 ili više godina (ograničenja doprinosa za 2020. godinu ostaju ista). Dakle, ako Bob, u dobi od 42 godine, položi 2.000 dolara na svoj tradicionalni IRA, na svoj Roth račun može tijekom iste godine uplatiti ne više od 4.000 dolara.
2. Doprinosi redovnim IRA-ovima moraju biti u gotovini
Kada redovito doprinosite svojoj IRA-i za godinu, to se mora učiniti u gotovini. Ovo ograničenje ne odnosi se na distribuciju vrijednosnih papira koji se prevrtaju, jer se oni uglavnom moraju prebaciti u naturi.
3. Gubici se mogu oporezivati
Jedna od glavnih prednosti računa IRA-e je mogućnost odgode poreza na dobit i prihod od ulaganja. Ne možete koristiti gubitke unutar IRA-e za nadoknadu dobiti, ali ako ukupni saldo distribuirate od tradicionalnog IRA-a i iznos je manji od osnove na računu, taj gubitak možete odbiti.
Konkretnije, Služba unutarnjih prihoda (IRS) omogućava vam oduzimanje gubitaka na tradicionalnom IRA-u, ali s nekim upozorenjima. Pretpostavimo da ste u potpunosti povukli sva sredstva iz svih svojih tradicionalnih, SEP i SIMPLE IRAs tijekom godine, a ukupni iznos osnovice je manji od ukupnog podijeljenog iznosa. Nakon što ste kombinirali gubitak s ostalim raznim odbitcima, možete odbiti samo iznos koji prelazi 2% vašeg AGI.
"Isto pravilo vrijedi i za Roth IRA, " kaže Curt Sheldon, CFP®, EA, AIF®, predsjednik i vodeći planer, CL Sheldon & Company, LLC, Alexandria, Va. "Nakon što se isprazne svi Roth-ovi IRA-i, sva sredstva podijeljena - možete odbiti gubitke do iznosa svog doprinosa (osnove) u dolaru."
4. Ne morate uzimati RMD od svih svojih IRA-ova
Vlasnici tradicionalnih IRA-a moraju početi uzimati potrebne minimalne raspodjele (RMD) do 1. travnja godine nakon što napune 70½ godina. Najmanji raspodijeljeni iznos temelji se na saldu računa 31. prosinca prethodne godine i očekivanog životnog vijeka vlasnika. Za svaku godinu nakon toga, RMD se mora povući.
Korisnik supružnika može tražiti naslijeđenu IRA kao svoju osobnu i dati nove doprinose na računu i kontrolirati raspodjelu.
5. Različita pravila Vladini supružnici i korisnici koji nisu supružnici
Jedna od prednosti posjedovanja IRA-e je mogućnost prijenosa sredstava izravno korisnicima bez prolaska putem uvjerenja. Supružnički korisnici mogu tražiti naslijeđene IRA-e kao vlastite - fleksibilnost koja omogućuje supružniku da daje novi doprinos naslijeđenom IRA-u i kontrolira distribuciju.
"Supružnik ima puno mogućnosti kada naslijedi IRA", kaže Jillian Nel, CFP®, CDFA, direktorica financijskog planiranja u tvrtki Inscription Capital LLC, Houston, Texas. „Mogu to učiniti vlastite IRA-e ili IRA-e koje imenuje korisnik. Do potonjeg bi došlo ako supružnik nije mlađi od 59 godina i iz bilo kojeg razloga treba uzeti novac. Račun korisnika izbjegao bi 10-postotnu kaznu koja se duguje distribuciji IRA-a vlasnicima mlađim od 59½."
Nebračni korisnici ne mogu tretirati naslijeđene IRA-e kao svoje. Ne mogu im dodati, a oni moraju u potpunosti likvidirati račun u roku od pet godina od vlasnikove smrti ili raspodjelu iznosa tijekom životnog vijeka. Općenito, dostupne mogućnosti distribucije ovise o dobi u kojoj vlasnik IRA-e umire. Imajte to na umu ako imovinu IRA-e namjeravate prepustiti svojoj djeci ili unucima.
6. Možete prenijeti ili prebaciti preko svojeg IRA-a
Uobičajeno je da pojedinci prenose račune iz jedne financijske institucije u drugu. Ako odlučite zadržati istu vrstu IRA računa kod druge tvrtke, sredstva možete premjestiti u obliku prijenosa ili kao rollover.
Prenosom se imovina dostavlja izravno iz jedne financijske institucije u drugu, a transakcije se ne prijavljuju IRS-u. „Prilikom premještanja sredstava u vašoj IRA-i možete obavljati direktan prijenos iz jedne financijske institucije u drugu bilo koji puta godišnje. Imajte na umu da svaka tvrtka može imati vlastitu naknadu za postavljanje računa i naknadu za zatvaranje, kao i godišnju naknadu, stoga budite svjesni tih troškova prilikom uvođenja promjena u tvrtke, “kaže Rebecca Dawson, financijska savjetnica u Los Angelesu, Calif.
Promjena prenosa uključuje preuzimanje raspodjele imovine i prebacivanje iznosa u roku od 60 dana. "Kada se grupni mirovinski plan kao što je 401 (k) pretvori u IRA, ako se prebacivanje izvrši na ispravan način, on može sačuvati neke od pogodnosti plana 401 (k). Zbog toga može imati smisla pretvoriti 401 (k) u IRA koja se mijenja, a ne IRA za doprinose ", kaže Kirk Chisholm, direktor Innovative Advisory Group u Lexingtonu, Massachusetts.
Možda ćete također moći ići u drugom smjeru i preusmjeriti svoju IRA imovinu do plana od 401 (k). Međutim, plan to mora dopustiti i utvrđuje može li se prebacivanje vršiti u roku 60 dana ili se sredstva moraju uplatiti izravno u plan. Jedan razlog za to: skloniti tu imovinu IRA-e od RMD-a. Novčana sredstva u 401 (k) gdje trenutno radite nisu podložna RMD-ovima kada navršite 70½, ali novac u tradicionalnom IRA-u bit će. Ne plaćajte porez na novac ako ga ne morate povući za troškove života. Potražite kod poreznog savjetnika da biste bili sigurni da ste izvršili prijenos na vrijeme u skladu s propisima IRS-a.
Ako i dalje radite dok se približavate 70½, zaklonite novac u svojim tradicionalnim IRA-ovima od potrebnih minimalnih raspodjela prijenosom tih sredstava na svoj 401 (k) kod tog poslodavca ako to vaš plan dopušta.
7. Vaš IRA može biti anuitet
Vaš anuitet može raditi prema istim pravilima kao IRA ako je sredstvo financiranja individualna mirovina. Jedna od prednosti je ta što su politike anuiteta oblikovane tako da osiguraju mirovinski dohodak za život.
8. IRA-i mogu biti upravljani računima
Računi za posredovanje omogućavaju vašem financijskom savjetniku dati pismeno ovlaštenje za donošenje odluka o investiranju i rutinske transakcije, a da vas prethodno o tome ne obavijeste. Za upravljanje računom često se naplaćuje paušalna naknada. Ova vrsta aktivnosti dopuštena je za IRA-e, pod uvjetom da vaš broker ima ugovor s vama o dopuštanju takvih radnji.
„Stvarni sam zagovornik profesionalnog upravljanja velikim IRA računima. Kvalitetan investicijski savjetnik može izgraditi jeftin prilagođeni portfelj i nadzirati ga radi potrebnih promjena. Oni mogu iskoristiti tisuće dokazanih mogućnosti ulaganja i prilagoditi se promjenama u svojoj situaciji, inovacijama proizvoda ili promjenama u gospodarstvu ", kaže Dan Danford, CFP®, osnivač i glavni izvršni direktor Obiteljskog investicijskog centra u St. Josephu, Mo "Kao profesionalac, brinem se kad umirovljenici imaju velik portfelj i žele uštedjeti novac radeći ga sami. Previše sam puta vidio loše rezultate. Za većinu ljudi to je ludost i ludost."
9. Mogućnosti ulaganja mogu biti ograničene
IRS ograničava koje vrste ulaganja mogu se držati u IRA-u, ali vaša financijska institucija može imati dodatna ograničenja imovine. IRS dopušta, primjerice, nekoliko zlatnika i srebra, ali većina financijskih institucija neće. Slično tome, neke tvrtke uzajamnih fondova ne dopuštaju držanje pojedinih dionica u svojim IRA-ima.
10. Dob je samo broj, uglavnom
Svatko tko je mlađi od 70 godina u godini i prima plaću, savjete ili plaću po satu za svoj rad (zarađeni dohodak) može pridonijeti tradicionalnom IRA-u, uključujući maloljetnike. To znači da vaša djeca mogu početi štedjeti u mirovini čim dobiju prvi posao. IRA je izvrsna opcija za djecu koja zarađuju više nego što namjeravaju potrošiti jer omogućava dugoročno uštedu poreza.
"Kada počnete ulagati nadmašuje koliko ulažete, " kaže Michelle Buonincontri, CFP®, CDFA ™, financijski trener sa sjedištem u Phoenixu u Arizu. "Ako ste zaradili prihod, započeli ste IRA kao tinejdžer, po mogućnosti Roth IRA, je izvrsna ideja. To može imati značajan utjecaj na vašu mirovinsku štednju usporavanjem moći objedinjavanja interesa."
Porezna kazna za ranu raspodjelu potaknut će vašu djecu da odgode uzimanje raspodjele od IRA-e, nudeći im mogućnost upotrebe sredstava za koledž ili do 10.000 dolara za kupnju prvog doma bez kazne. To uči i vašu djecu vrijednosti ulaganja u ranoj dobi.
Starije osobe mogu i dalje doprinositi Roth IRA računima sve dok su donijeli prihod. Ovo je izvrstan račun za novac koji će na kraju proći kao nasljedstvo. Međutim, kad navršite 70. godinu života, više ne možete davati doprinose za IRA tradicionalnim IRA-ima.
Donja linija
IRA-ovi imaju ugrađenu fleksibilnost. Razumijevanje načina rada različitih značajki može vam pomoći da prilagodite svoju mirovinsku štednju u skladu s vašim potrebama. Ako tražite više informacija o tome gdje započeti, istražite najbolje posrednike za IRA-e.
