Rast popularnosti raste i na računima naknada, poznatim i pod nazivom wrap ili upravljani računi. Oni imaju jedinstvenu naknadu, što uklanja problem prekomjernog troška od strane posrednika koji glase na komisiji. Međutim, ako se vašim mirovinskim računom upravlja u okviru programa naknade za obustavu, morate razmotriti želite li platiti naknadu iz svog stanja na mirovinskom računu ili iz vlastitog džepa.
Utjecaj na stanje računa
Vaše prvo razmišljanje je kako plaćanje naknade iz salda vašeg računa smanjuje povrat ulaganja.
Te naknade za preokret smanjuju stanje na vašem računu. To zauzvrat smanjuje iznos imovine koja i dalje nastavlja prikupljati zaradu na temelju odgođenog poreza, ako je to tradicionalni IRA ili bez poreza, ako je to Roth IRA. Vremenom, to smanjenje stanja može imati značajan utjecaj na ukupnu izvedbu ulaganja vašeg mirovinskog računa.
Dugoročno plaćanje naknade za okončanje računa s vašeg računa može imati značajan utjecaj na vašu mirovinsku štednju.
Na primjer, recimo da imate završni račun koji ostvaruje povrat od 10% i naplaćuje naknadu od 1%. Plaćanjem naknade za zajmove sa svog mirovinskog računa smanjujete povrat ulaganja od 8% tijekom petogodišnjeg razdoblja.
Grafikon u nastavku ilustrira ovo smanjenje. Prikazuje godišnju razliku u povratu tijekom petogodišnjeg razdoblja za investitora koji započne s bilansom IRA od milijun dolara, dobije godišnji povrat od 10%, a plaća 1% naknade za plaćanje godišnje. Možete vidjeti kako dramatično ta naknada od 1%, malena kako zvuči, utječe na godišnji povrat.
U ovom primjeru, nakon pet godina, ukupna razlika na računu mirovinskog računa iznosi 71 851 USD, a iznos će se povećavati svake godine nakon toga.
Preostala isplata iz džepa
Dalje, želite biti svjesni potencijalnog poreznog utjecaja plaćanja iz vlastitog džepa, što znači da koristite novac koji je već podložan porezu na dohodak za plaćanje naknada.
U primjeru prikazanom u tablici 1, plaćanje stanja iz džepa rezultira povećanjem stanja na računu od 71.851 USD.
Međutim, kada se ovaj iznos na kraju raspodijeli s mirovinskog računa, podložit će se porezu na dohodak prema vašoj primjenjivoj poreznoj stopi, pod pretpostavkom da je to tradicionalni račun, a ne Roth. Veće stanje računa dugovalo bi više poreza.
Dakle, odgovor uvelike ovisi o vrsti IRA-a koji držite u omotu. Ako je račun Roth IRA, raspodijeljeni iznos bit će neoporeziv. Čini se da je isplata novca iz vlastitog džepa povoljnija opcija. Ali za tradicionalne mirovinske račune, to možda nije slučaj.
Ključni odvodi
- Ako naknadu za plaćanje plaćate iz džepa, oprezno gazite. Trebate biti sigurni da se plaćanje ne računa kao doprinos računu. Provjerite kod svog davatelja računa o ispravnom postupku.
Je li dopušteno?
Dugogodišnja rasprava o tome može li se naknada za omatanje plaćati iz vlastitog džepa bavila se IRS-om u presudi privatnog pisma (PLR) 200507021.
Rasprava je bila usredotočena na to može li se provizija (koja je dio naknade za omarenje) za umirovljenički račun plaćati iz vlastitog džepa. Rasprava je također dovela u pitanje hoće li se prema postojećim regulatornim smjernicama takva plaćanja smatrati doprinosom mirovinskom računu.
U PLZ 200507021, IRS je zaključio da se plaćanje naknade za omatanje ne tretira kao doprinos na mirovinski račun.
Kao rezultat ovog PLR-a, mnogi pružatelji usluga mirovinskih računa koji su oklijevali dopustiti da se naknade za plaćanje plaćaju iz vlastitog džepa. Ako održavate završni račun, obratite se svom davatelju usluga kako biste utvrdili njihovu poziciju u vezi s tim.
Iako je IRS dopuštao plaćanje naknade za gotovinu iz vlastitog džepa prema 200507021 PLR, nije se bavio postojećim pravilom koje onemogućuje povraćaj naknada plaćenih s mirovinskog računa. Stoga, ako želite platiti naknadu za ogrtač iz vlastitog džepa, potražite od svog davatelja računa za mirovine kako biste utvrdili nude li uslugu naplate ili drugu odredbu koja će vam omogućiti da platite naknadu prije nego što se ona tereti s vašeg mirovinskog računa.
Primjer upotrebe naknade za omatanje
Općenito, ako vaš pružatelj usluga nudi naplatu, dobijate račun za naknadu za omatanje koja će uključivati i rok do kojeg se mora izvršiti plaćanje. Ako ne izvršite plaćanje u navedenom roku, naknada se uglavnom tereti s vašeg mirovinskog računa. Ako svoju naknadu pošaljete nakon terećenja, plaćanje se smatra doprinosom, ovisno o važećem ograničenju.
John, koji ima 45 godina, poslao je ček na 5000 dolara za naknadu za omot svom dobavljaču IRA-a, koji ga je dobio nakon što omot već zadužuje Ivanovu IRA-u. Budući da je uplata primljena nakon naplate naknade, pružatelj IRA-e je položio ček kao IRA-ov doprinos.
Međutim, John je već dao doprinos u iznosu od 4000 USD za svoju IRA-u. Kašnjenje u iznosu od 5000 USD rezultiralo je pretjeranim doprinosom.
Prilikom odlučivanja želite li platnu naknadu platiti sa svog stanja na mirovinskom računu, glavni čimbenik koji treba uzeti u obzir je utjecaj na povrat ulaganja.
