Sadržaj
- ERISA-kvalificirani planovi
- Klauzula protiv otuđenja
- Kad su planovi ERISA ranjivi
- Planovi koji nisu ERISA
- Donja linija
Mnogi pretpostavljaju da su njihovi mirovinski fondovi zaštićeni od vjerovnika, ali to ovisno o vrsti vašeg mirovinskog računa - i državi u kojoj živite - to nije nužno. Dobra vijest je da mnogi planovi koje sponzoriraju poslodavci općenito imaju najbolju zaštitu. Ako ste zabrinuti kako bi kreditori mogli doći na poziv, evo što trebate znati.
Ključni odvodi
- Većina mirovinskih planova sponzoriranih od strane poslodavaca, poput 401 (k), spadaju u smjernice ERISA i zaštićeni su od vjerovnika. Ne-ERISA planovi, poput tradicionalnih IRA-a, pojednostavljenih mirovinskih planova za zaposlenike (SEP-ovi) i 403 (b) planova, nemaju istu razinu zaštite vjerovnika. IRA-i su ipak zaštićeni posebnim zakonom, ali samo ako podnesete zahtjev za bankrot.
ERISA-kvalificirani planovi pružaju najbolju zaštitu
Općenito, računi za odlazak u mirovinu koji ispunjavaju uvjete prema Zakonu o sigurnosti primanja zaposlenih u mirovini (ERISA) zaštićeni su od vjerovnika, stečajnih postupaka i građanskih parnica. Da bi stekli kvalifikaciju za ERISA, vaš mirovinski plan mora uspostaviti i održavati plan umirovljenja (i / ili zasebna organizacija zaposlenika) i u skladu sa saveznim pravilima koja se odnose na izvještaje o planiranju sudionika, finansiranju i dobivanju prava. Uobičajene vrste računa ERISA uključuju planove 401 (k), odgođene planove naknada, mirovine i planove za podjelu dobiti.
Uz planove koje sponzorira poslodavac, ERISA može obuhvatiti planove zdravlja i dobrobiti zaposlenika. Uobičajeni planovi obuhvaćeni ERISA-om uključuju planove za medicinsko, kirurško, bolničko ili zdravstveno održavanje (HMO), račune za naknadu zdravstvenog osiguranja (HRA), račune fleksibilne potrošnje u zdravstvu (FSA), planove za zubne bolesti i vid, planove lijekova na recept, invalidsko osiguranje, životno osiguranje, i planovi socijalne naknade 419 (f) (6) i 419 (e). Imovinu ovih planova obično posjeduje neovisni povjerenik i, kao i mnogi planovi koje sponzorira poslodavac, izuzeti su od bilo kojeg povjerilaca.
Čak ni mirovinski fondovi u planovima ERISA-e možda nisu sigurni od bivšeg supružnika ili IRS-a.
Snaga klauzule protiv otuđenja
Važna značajka plana kvalificiranog za ERISA - poput 401 (k) - je klauzula protiv otuđenja, koja kaže da sredstva položena u kvalificirani mirovinski plan drži administrator plana u korist sudionika i sudionika. ne mogu ih slobodno prodati, prenijeti ili pokloniti.
Klauzula također kaže da se prava na pogodnosti ne mogu oduzeti, što učinkovito sprečava vjerovnike da pribave imovinu u svoj plan. Sredstva nisu zakonski vaša sve dok ih ne povučete kao dohodak tijekom odlaska u mirovinu, tako da ih se ne može koristiti za podmirivanje osobnih dugova.
Kad su planovi ERISA ranjivi
Planovi osposobljeni za ERISA mogu biti izloženi riziku pod određenim okolnostima i mogu ih iskoristiti:
- Vaš bivši supružnik, prema kvalificiranom nalogu za obiteljske odnose (QDRO), u mjeri u kojoj je vaš bivši supružnik zainteresiran za naknade kao bračno dobro ili kao dio uzdržavanja djece Služba za unutarnje prihode (IRS), za dugove saveznog poreza na dohodak savezna vlada, za krivične novčane kazne i kaznene kaznene ili kaznene presude, u slučaju vlastitog kršenja zakona protiv plana
Planovi koji nisu ERISA-i nisu uvijek zaštićeni
Planovi koji nisu kvalificirani za ERISA ne nude istu razinu zaštite kada su u pitanju vjerovnici, bankrot i tužbe. Uobičajene vrste mirovinskih računa koji nisu ERISA uključuju pojedinačne mirovinske račune (IRA), tradicionalne i Roth, pojednostavljene mirovinske planove za zaposlenike (SEPs), jednostavne mirovinske planove, Keogh planove, 403 (b) planove, vladine planove, crkvene planove i planove koji ne koriste zaposlenike (planovi samo za poslodavce).
Iako IRA-ovi nisu kvalificirani za ERISA, sredstva su zaštićena posebnim zakonom - Zakonom o sprječavanju zloupotrebe stečajnih postupaka i zaštitom potrošača iz 2005. godine - ali samo ako podnesete zahtjev za bankrot.
Ovisno o državi u kojoj živite, vaši IRA i drugi planovi koji nisu ERISA mogu biti zaštićeni od kreditora ili ne. Na primjer, neke države štite IRA-e u gotovo svim slučajevima, dok druge nude samo ograničenu zaštitu. Ako ste u opasnosti da vas potraže vjerovnici, obratite se lokalnom odvjetniku koji razumije nijanse vaše države. Zakoni mogu biti složeni.
Donja linija
Konačna vrijednost vašeg mirovinskog računa ovisi o mnogim čimbenicima, uključujući koliko uštedite svake godine, vašem vremenskom horizontu i uspješnosti ulaganja. Međutim, postoji još nešto što može narušiti vaše mirovinske fondove: vjerovnici. Iako su mnogi mirovinski računi pod pokroviteljstvom poslodavaca - uključujući većinu 401 (k) - zaštićeni od vjerovnika, to nije uvijek slučaj. Ako imate pitanja o svom planu i je li kvalificiran za ERISA, razgovarajte s njegovim administratorom.
