Kad se parovi razvedu, njihova se imovina obično dijeli, ali ta se podjela ne širi automatski na mirovinske planove, gdje tu može doći u obzir kvalificirani redoslijed domaćih odnosa (QDRO). Ovisno o vrsti mirovinskog plana o kojem se radi, vrijede različita pravila za raspodjelu imovine. Za IRA se koristi postupak nazvan "incident prelaska u razvod". QDRO-ovi se koriste za 403 (b) s i kvalificirane planove, kao što je 401 (k).
Što je QDRO?
QDRO je sudski nalog koji se koristi za podjelu određenih vrsta mirovinskih planova, uključujući kvalificirane i 403 (b) planove. Prema Službi za unutarnje prihode, QDRO je „presuda, uredba ili naredba za mirovinskim planom za isplatu izdržavanja djeteta, alimentacije ili bračnih imovinskih prava supružniku, bivšem supružniku, djetetu ili drugim uzdržavanim članovima sudionika.“
QDRO daje osobi poznatoj kao "zamjenski primatelj" pravo na dio mirovinskog osiguranja bivšem supružniku ("sudioniku") koji je zaradio kroz mirovinski plan sponzoriran od strane poslodavca. Dok QDRO pruža pogodnosti zamjenskom primatelju uplate dok je sudionik živ, on također može dodijeliti naknade za nasljednike ako sudionik umre. (Za više detalja, pogledajte Kako upravljati svojim financijama kroz razvod .)
Što je uključeno u QDRO?
Iako u SAD-u postoje stotine tisuća privatnih mirovinskih planova, svaki ima svoja pravila koja se informacija trebaju uključiti u QDRO. Barem QDRO moraju najmanje sadržavati:
- ime i posljednja poznata poštanska adresa sudionika i zamjenskog primatelja (e) iznos u dolaru ili postotak pogodnosti sudionika koje će se isplatiti zamjenskim primateljima (napomena: QDRO ne može dodijeliti iznos ili oblik pogodnost koja nije dostupna u okviru plana.)
Dobivanje QDRO-a
Tijekom postupka razvoda obje strane identificirat će imovinu koju je potrebno podijeliti, uključujući mirovinske planove. Ako vam je dodijeljen dio mirovinskog računa vašeg bivšeg supružnika (bilo kroz imovinsko rješenje ili preko suca), sud će izdati QDRO koji je mogao sastaviti vaš brakorazvodni odvjetnik. QDRO se tada izravno predaje administratoru mirovinskog ili mirovinskog plana vašeg bivšeg supružnika. Plan bi vas trebao obavijestiti uskoro je li QDRO prihvaćen; ako ne, plan mora sadržavati jasno objašnjenje zašto je odbijen, kao i korake koje trebate poduzeti kako biste ga odobrili. (Za više informacija, pogledajte Kontrolni popis za planiranje razvoda: što trebate znati .)
Iako je moguće dobiti QDRO nakon izdavanja dekreta o razvodu, uvijek je bolje da se o tome brinete što je ranije moguće - u idealnom slučaju, naravno, prije razvoda braka. Ako čekate da dobijete QDRO, možda ćete morati ponovno otvoriti razvod da biste ostvarili prava na mirovine sudionika, a to može biti skup i dugotrajan zadatak. Pored toga, ako se sudionik povuče nakon razvoda - a QDRO nije podnio plan - sudionik će već primati beneficije, u tom slučaju će možda biti kasno za prijavu QDRO-a. Konačno, ako je vaš bivši supružnik umro prije nego što steknete QDRO, možda neće biti moguće dobiti bilo kakvu korist.
Donja linija
Ako se razvodite i vaš uskoro bivši supružnik ima plan za umirovljenje, budite sigurni da što prije zatražite sud za QDRO kako biste mogli primiti svoj dio koristi. Iako se ovo čini dovoljno lako, može biti teško sjetiti se emocionalno nabijenog razvoda, pogotovo ako je mirovina prošla godinama ili desetljećima.
Važno je imati na umu da nećete automatski dobiti QDRO, čak i ako vaš supružnik ima značajan mirovinski račun. Umjesto toga, morate zatražiti jedan kao dio vašeg sporazuma o nagodbi imovine. Osigurajte da vaš odvjetnik zna da je u pitanju mirovinska imovina i da želite QDRO. Ako se predstavljate, obavijestite sud da je vaš supružnik zaradio naknadu za odlazak u mirovinu, tako da može uključivati naknadu prilikom podjele imovine.
