Pravila mirovanja i izbjegavanja ulaganja u IRA razlikuju se od države do države, kao i za svu financijsku imovinu koja je podložna uklanjanju. No, bez obzira na državu, razdoblje stajanja za IRA-e nešto je drukčije nego za ostale vrste imovine. Posebno je važno biti svjestan odredbi IRA-e i posebnih zakona o izbjegavanju koji se primjenjuju na vašu državu prebivališta.
Što je bijeg?
Kada financijski račun uspava, što znači da duže vrijeme nije bilo aktivnosti, financijske institucije dužne su državi prijaviti neaktivnost.
Ključni odvodi
- Obično se pravila mirovanja i izbjeglice za IRA razlikuju po državi. Kada je imovina neke osobe neaktivna (često nakon smrti) tijekom određenog vremenskog razdoblja, imovinu može uzeti država. Razdoblje dospijeća za određenu imovinu obično je tri do pet godina, ali razdoblje mirovanja za IRA-e uglavnom je duže.
Imovina koja je ostala neaktivna određeni broj godina može se proglasiti napuštenom i zahtijevati država, pod pretpostavkom da se vlasnika računa ne može kontaktirati.
Roth IRA-ovi, međutim, često nisu podložni uklanjanju, jer oni obično ne nose zahtjeve RMD-a.
Taj se postupak naziva iseljavanje. Period neaktivnosti koji mora proći prije nego što država može preuzeti vlasništvo naziva se razdobljem mirovanja, a obično je između tri i pet godina, ovisno o državnom zakonu.
Kako djeluje eskalacija IRA-a
Budući da bi IRA trebali dugotrajno sjediti relativno neaktivni tijekom faze akumulacije - što je obično vlasnikova radna godina tijekom kojih račun obračunava kamate - ne podliježu ponovnom uklanjanju na isti način kao i ostala imovina.
Umjesto da bude podložan državnom zahtjevu nakon nekoliko godina neaktivnosti, razdoblje mirovanja za IRA-e ne može započeti sve dok vlasnik računa ne dosegne dob u kojoj mora započeti uzimanje potrebnih minimalnih raspodjela (RMD). Ta je dob postavila 72 godine Zakonom o SIGURNOSTI za 2020. godinu i ide naprijed. Ostaje 70½ za one koji su tu dob pretvorili tijekom 2019. ili u prethodnoj godini.
Ako državni zakon određuje rok trajanja na tri godine, na primjer, IRA se može isključiti ako vlasnik računa navrši 75 godina bez poduzimanja bilo kakve distribucije ili evidentiranja bilo koje aktivnosti s financijskom institucijom, a institucija ne može kontaktirati s vlasnikom na adresa navedena na računu.
