Svaki poslodavac koji nudi mirovinski plan od 401 (k) dužan je svakom sudioniku programa osigurati besplatne kopije sažetka opisa plana, sažetkog godišnjeg izvještaja i godišnjeg izvoda računa sudionika.
Uz to, svaki sudionik ima zakonsko pravo zatražiti pismeno niz drugih informacija o 401 (k), svojim sponzorima i upravljanju.
Iako prospekt nije potreban, mnogi pružatelji usluga 401 (k) izdaju prospekt svakog fonda ponuđenog u planu. Također postoji zakonski uvjet da se osigura prospekt o vlastitoj dionici ako je to ponuđeno u njegovom planu.
Ključni odvodi
- Iako prospekt nije potreban, mnogi pružatelji usluga 401 (k) izdaju prospekt svakog fonda ponuđenog u planu. Sažeti opis plana potreban je za bilo koji mirovinski plan koji je obuhvaćen Zakonom o sigurnosti primanja zaposlenih u mirovini. Sažetak pogodnosti i pokrivenosti koristi običnim jezikom za sažimanje ključnih značajki plana, uključujući prednosti i ograničenja pokrivenosti.
Sažetak Opis plana
Sažeti opis plana ili SPD dokument je koji sudionicima plana pruža "najvažnije činjenice koje trebaju znati o svojim planovima za umirovljenje i zdravstvene beneficije, uključujući pravila o planu, financijske informacije i dokumente o radu i upravljanju planom., "prema američkom Ministarstvu rada (DOL).
SPD je potreban za svaki mirovinski plan koji je obuhvaćen Zakonom o sigurnosti primanja zaposlenih u mirovini (ERISA). Davatelj plana mora otkriti zahtjeve za podobnost zaposlenika, kako se izračunavaju naknade, rasporedi raspoloživosti i pojedinosti o tome kako podnijeti zahtjev za beneficije. Ako se plan 401 (k) promijeni, poslodavac je dužan svim sudionicima pružiti sažetak materijalnih promjena koje detaljno opisuju promjene i način na koji one utječu na plan.
Sažetak godišnjeg izvještaja
Sažetka godišnjih izvješća podnose se DOL-u i uključuju financijske informacije o imovini plana 401 (k). Ta se izvješća često nazivaju „5500 izvještaja“ jer su podnesena na vladinom obrascu 5500.
Svaki sudionik ima zakonsko pravo tražiti niz informacija o 401 (k), njegovim sponzorima i upravljanju.
dodatne informacije
Planovi također moraju sadržavati sažetak prednosti i pokrivenosti (SBC) koji koristi jasan, jasan jezik da bi sažeo pokrivene koristi, odredbe o podjeli troškova i ograničenja pokrića, između ostalih detalja. Planovi i izdavatelji moraju dostaviti SBC sudionicima i korisnicima u određeno vrijeme, uključujući pisani prijavni materijal, pri obnavljanju, nakon posebnog upisa i na zahtjev.
Na pismeni zahtjev administratora plana, svaki zaposlenik ima i zakonsko pravo na:
- Još jedna kopija SPD-a, sažetka godišnjeg izvješća ili potpuna kopija godišnjeg izvještaja.Kopije svih dokumenata podnesenih u planu 401 (k) Ministarstvu rada, uključujući ugovore o osiguranju, kolektivne ugovore i opise plana. Potpuni popis organizacija poslodavaca i zaposlenika koji sponzoriraju plan 401 (k), uključujući adrese. Administrator plana ima pravo naplatiti razuman iznos za kopije ovih podataka.
Ako se poslodavac odluči automatski upisati svoje zaposlenike u plan 401 (k), poslodavac će dalje morati pružiti opis postupka automatskog upisa i prava sudionika.
Pribjegavanje nedostatku informacija
Ako sudionik plana ne može dobiti bilo koju traženu informaciju od administratora plana, kopije se mogu dobiti i pismenim zahtjevom Upravi za sigurnost zaposlenika Odbora za zapošljavanje (EBSA). Sudionicima se naplaćuje "nominalna naknada za kopiranje" za uslugu ako je veća od 100 stranica. Adresa je američkog Ministarstva rada, zavoda za javno otkrivanje EBSA-e, soba N-1515, avenija 200 ustava, NW, Washington, 20210, Washington.
Sudionici trebaju osigurati svoje ime, adresu i telefonski broj kako bi EBSA nastavila raditi na zahtjevu.
Donja linija
Podaci koji podupiru mirovinski plan od 401 (k) često se mijenjaju i previše je važno da bi ih se zanemarilo. Informacije su slobodno dostupne ako sudionici znaju što imaju pravo vidjeti i kako ih zatražiti.
