Datum valute je budući datum koji se koristi pri određivanju vrijednosti proizvoda koji fluktuira u cijeni. Tipično ćete vidjeti korištenje datumskih vrijednosti pri određivanju plaćanja financijskih proizvoda i računa kada postoji mogućnost odstupanja zbog razlika u vremenu vrednovanja. Takvi financijski proizvodi uključuju terminske ugovore, opcijske ugovore i kamate koje se plaćaju ili potražuju na osobnim računima.
Datum valute također se naziva "valuta".
Datum valute u bankarstvu
Kad primatelj uplate predoči ček banci, banka knjiži račun primatelja uplate. Međutim, mogu proći dani dok banka ne primi sredstva od banke uplatitelja, pod pretpostavkom da uplatitelj i primatelj računa imaju račune u različitim financijskim institucijama. Ako primatelj prima sredstava odmah, banka primatelj riskira negativan novčani tok. Kako bi izbjegla ovaj rizik, banka će procijeniti dan kada će primiti novac od institucije koja je uplatila i zadržati sredstva na računu primatelja do očekivanog dana primitka. U stvari, banka će knjižiti iznos depozita za nekoliko dana, nakon čega primalac može iskoristiti sredstva. Datum oslobađanja sredstava naziva se datumom vrijednosti.
Isto tako, kada se bankovni prijenos vrši s računa u jednoj banci na račun u drugoj banci, datum valute je datum kada dolazna žica postaje dostupna banci primatelju i njegovom klijentu.
Datum valute u trgovanju
Kada postoji mogućnost za odstupanja zbog razlika u vremenu vrednovanja imovine, koristi se datum valute. Na Forex trgovanju datum valute smatra se datumom isporuke na koji se ugovorne strane u transakciji slažu da će podmiriti svoje obveze izvršavanjem plaćanja i prijenosom vlasništva. Zbog razlika u vremenskim zonama i kašnjenja u obradi banke, datum valute za spot trgovanja stranim valutama obično se postavlja dva dana nakon dogovora o transakciji. Datum valute je dan na koji se trguje valutama, a ne datum na koji se trgovci slažu s tečajem.
Datum valute koristi se i na tržištu obveznica za izračunavanje nagomilanih kamata na obveznicu. U obračunu obračunatih kamata uzimaju se u obzir tri ključna datuma - datum trgovanja, datum namire i datum valute. Datum trgovanja je datum na koji je transakcija izvršena. Datum namire je datum na koji je transakcija zaključena. Datum valute obično je, ali ne uvijek, datum namirenja. Datum namire može pasti samo radnim danom - ako se obveznica trguje u petak (datum trgovine), transakcija će se smatrati dovršenom u ponedjeljak, a ne u subotu. Datum valute može pasti na bilo koji dan što se vidi pri izračunavanju obračunatih kamata, što se uzima u obzir svakog dana određenog mjeseca.
Datum valute koristi se i pri vrednovanju kuponskih obveznica koje vrše polugodišnje kamate. Na primjer, u slučaju štednih obveznica, kamata se sažimava polugodišnje, tako da je datum valute svakih šest mjeseci. To uklanja svaku neizvjesnost za ulagače jer će njihovi obračuni kamata biti isti kao vlade.
