Što je neograničena gotovina
Neograničeni novčani iznos odnosi se na monetarne rezerve koje nisu vezane za određenu upotrebu. Neograničeni novac može se koristiti u bilo koju svrhu, jer nije namijenjen za određenu upotrebu i izuzetno je likvidan. Da bi udovoljile ugovorima o dugu, tvrtke će često morati održavati određenu razinu gotovine u svojim bilancama - iznos koji prelazi zahtjeve naziva se neograničenim novcem.
Neograničeni novac dio je likvidnih sredstava organizacije. Likvidni fondovi organizacije uključuju ograničen novac, neograničen novac, novčane ekvivalente, neograničena kratkoročna (ST) ulaganja, plus neto kratkoročno zaduživanje.
POKRIVANJE DOLJE Neograničena gotovina
Novac i gotovinski ekvivalenti predstavljaju novac koji organizacija može sada potrošiti jer su sredstva lako dostupna za upotrebu. Da bi potrošilo više od toga, tvrtka će morati preuzeti višu razinu obveza kroz zajmove, poput kredita ili potraživanja. Za neke organizacije s različitim obrascem novčanog toka, kao što su neprofitni, neograničeni novac može zadržati poslovanje aktivnim čak i kad se izvori financiranja presuše.
Primjer neograničenog novca
Na primjer, XYZ Corporation izrađuje widgete. Nedavno su izdali dug za prikupljanje kapitala za novi tisak widgeta. Sporazum o dugu oko novog izdanja precizira da korporacija XYZ mora u svakom trenutku držati u gotovini 300 milijuna dolara. Novac naveden ugovorom o dugu je ograničena gotovina. Cash XYZ Corporation u knjigama prelazi 300 milijuna dolara i više od onoga što je posvećeno drugim projektima je neograničena gotovina.
