Što je SEC obrazac N-14?
SEC obrazac N-14 je prijava kod Komisije za vrijednosne papire (SEC) koju mogu koristiti sva upravljačka investicijska društva i društva za razvoj poslovanja, kako je definirano u odjeljku 2 (a) (48) Zakona o investicijskim društvima iz 1940., registrirati određene vrste transakcija prema Zakonu o vrijednosnim papirima iz 1933. Te transakcije uključuju one određene Zakonom o vrijednosnim papirima; spajanje u kojem se ne traži glasovanje ili pristanak vlasnika vrijednosnih papira društva koje se stječu; ponuda za razmjenu vrijednosnih papira izdavatelja ili druge osobe; javno vraćanje ili preprodaja bilo kakvih vrijednosnih papira stečenih u ponudi koja je registrirana na obrascu N-14; ili bilo koju kombinaciju takvih transakcija.
Obrazac SEC-a N-14 ne treba miješati s obrascem Sjedinjenih Država za državljanstvo i imigraciju (USCIS) Obrazac N-14, koji se koristi za traženje informacija od kandidata za državljanstvo tijekom procesa naturalizacije.
Obrazac SEC-a N-14 i (USCIS) Obrazac N-14 dva su različita dokumenta različitih svrhe.
Razumijevanje obrasca SEC-a N-14
Obrazac SEC-a N-14 poznat je i pod nazivom "Izjava o registraciji prema Zakonu o vrijednosnim papirima iz 1933." Obrazac SEC-a N-14 potreban je kako bi se investitorima pružile značajne financijske informacije i informacije o tvrtki koje su im potrebne kako bi donijeli educiranu odluku o tome trebaju li ulagati u tvrtku ili ne. Obrazac DIP-a N-14 služi i za sprječavanje lažnih predstavljanja, obmanjivanja i drugih prijevara u prodaji vrijednosnih papira.
Dio A, prospekt sadrži jednostavno i izravno objašnjenje vrste fonda ili zasebnog računa; predložena transakcija; struktura naknada i komponente rizika; podatke o podnositelju registracije; podatke o stečenoj tvrtki, informacije o glasanju; podatke o interesu određenih osoba i stručnjaka; i dodatne informacije potrebne za ponovno plaćanje od strane osoba koje se smatraju osiguravateljima. Dio B sadrži dodatne informacije o podnositelju registracije, o stečenoj tvrtki i financijskim izvještajima.
Podaci koji se daju u obrascu DIP-a N-14 i drugim zapisima moraju biti točni. DIP ne može jamčiti za točnost podataka u korporacijskim spisima, ali može i može pokrenuti izvršne postupke protiv tvrtki koje su bile varljive u svojim podnescima ili na neki drugi način nisu pružile točne informacije investitorima. Ako investitori pretrpe gubitke zbog zavaravajućih prijava tvrtke, možda će moći povratiti neke od tih gubitaka.
Obrazac DIP-a N-14 i pridruženi prospekti postaju javni uvidi ubrzo nakon što se podnesu SEC-u. Sve strane i domaće tvrtke dužne su predati obrazac SEC-a N-14 elektroničkim putem. Tada investitori mogu pristupiti obrascu i pripadajućim prospektima, kao i ostalim prijavama tvrtki, putem baze podataka EDGAR.
Ponude vrijednosnih papira ne moraju uvijek biti registrirane kod SEC-a; neki su izuzeti. Izuzete ponude uključuju privatne ponude dostupne samo ograničenom broju pojedinačnih ili institucionalnih ulagača; unutardržavna ponuda; male ponude; i općinske, državne ili savezne vlade. Izuzeće nekih ponuda od zahtjeva za registracijom sredstvo je za smanjenje troškova tvrtki za davanje vrijednosnih papira javnosti, stvaranjem više mogućnosti za te tvrtke da formiraju kapital.
