Što je SEC obrazac 497
Obrazac SEC 497 je dokument koji investicijske tvrtke koriste kako bi predale svoje konačne materijale u sustav za evidentiranje, analizu i preuzimanje podataka (EDGAR) Komisije za vrijednosne papire i razmjene (SEC).
POKRIVANJE DOLJE SEC obrazac 497
SEC obrazac 497 koriste investicijska društva koja su dužna da predaju konačne materijale u skladu s pravilom 497 Zakona o razmjeni vrijednosnih papira iz 1933. Definitivni materijali uključuju takav dokument kao proxy izjave, prospekti, godišnja i polugodišnja izvješća dioničara o uzajamnom fondu, Izjave Dodatne informacije (SAI) i niz drugih primjera.
U SAD-u sve tvrtke koje predaju SEC moraju dostaviti i poslati svoju dokumentaciju na web stranicu EDGAR. Ovaj elektronički depozitar omogućuje investitorima pristup svim podnescima određene tvrtke. Dokumenti koji se mogu preuzeti u EDGAR-u uključuju tromjesečna i godišnja izvješća poduzeća i financijska izvješća. Obrascu 10-K i Obrascu 10-Q također se može pristupiti pomoću EDGAR-a. Obrazac 10-K sadrži detaljnu povijest tvrtke, revidirane financijske izvještaje, opis proizvoda i usluga i godišnji pregled organizacije, njenog poslovanja i tržišta na kojima tvrtka posluje. Obrazac 10-Q je tromjesečno izvješće koje uključuje nerevidirana financijska izvješća i informacije o poslovanju tvrtke tijekom prethodna tri mjeseca.
Korisnici baze podataka EDGAR mogu pretraživati korporativne zapise određene organizacije unosom oznake tvrtke. Tvrtke koje imaju najnovije prijave obično se prvo prikazuju.
Izuzeća od podnošenja obrasca SEC 497
Zakon o vrijednosnim papirima iz 1933. godine, općenito poznat kao zakon "istine u vrijednosnim papirima", ispunjava dvije glavne misije. Jedan je osigurati da investitori imaju pristup opsežnim financijskim izvještajima i drugim relevantnim informacijama o vrijednosnim papirima koji su javno dostupni za kupnju; a drugi je zabrana distribuiranja lažnih i lažnih podataka tvrtkama koje prodaju vrijednosne papire. Da bi se pomoglo u provođenju ovih propisa, SEC zahtijeva da se vrijednosni papiri dostupni u javnoj prodaji u SAD-u uglavnom moraju registrirati kod Komisije. Međutim, DIP dopušta neke iznimke od ovog pravila.
Prema DIK-u, posebna izuzeća od zahtjeva za registracijom uključuju privatne ponude koje su dostupne samo malom broju pojedinaca ili institucija; ponude ograničene veličine; unutardržavna ponuda; i vrijednosne papire općinskih, državnih i saveznih vlada. Izuzećem mnoštva manjih ponuda iz zahtjeva za registracijom, SEC pomaže sniziti troškove sigurnosnih ponuda za javnost.
