Promjena pravila rezultirala je time da je mirovinska korporacija za jamstva mirovinskih naknada (PBGC) jamčila 401 (k) bilansa koji su uključeni u prihvatljive mirovinske planove. To znači da ako tvrtka nudi mirovinski plan, 401 (k) bilansa može se prebaciti u mirovinu, a mirovinska naknada koja bi nastala iz prevrtanog salda garantirat će PBGC, baš kao što je bila izvorna mirovina prije do prevrtanja.
To će utjecati samo na ljude čiji poslodavac nudi obje vrste planova. Koje su prednosti i nedostaci radi ovakvog prevrtanja?
Prihodi od života
Jedna od pritužbi na trenutni sustav planova s definiranim doprinosima kao što je 401 (k) je da odgovornost za penzijsko štedenje stavlja na zaposlenike, za razliku od planova s definiranim naknadama.
Mnogi stručnjaci za mirovinske prihode smatraju da će sudionicima uglavnom biti bolje zajamčeni tok doživotnog dohotka koji se osigurava uzimajući mirovinu kao anuitirani tok dohotka. To povlači sudionike da upravljaju vlastitom imovinom za umirovljenje.
Nema zaštite od inflacije
Promjena pravila odnosi se na mirovinske planove, a ne na općinske, državne i savezne vlade. Korporacijske mirovine rijetko se indeksiraju na inflaciju putem prilagodbe za životni vijek (COLA) kao što su mirovinski planovi u javnom sektoru. Jednom kada isplate počnu, umirovljenici su podložni utjecaju inflacije na kupovnu moć njihovih mjesečnih isplata.
Da je ostatak ostao na računu zaposlenika na računu 401 (k), možda bi imali priliku zaraditi povrat ulaganja koji bi ih zadržao ispred inflacije. S druge strane, njihov račun mogao bi izgubiti novac na padu tržišta.
Nadalje, moćna je kombinacija planiranja definirane naknade kao i plana 401 (k) ili sličnog plana s definiranim doprinosima. Na ovaj način se štedišama omogućava da povećaju svoje izvore mirovina. Oni mogu anuitirati svoju mjesečnu mirovinsku naknadu pružajući niz zajamčenih (ili uglavnom zajamčenih) prihoda, zajedno s mogućnostima za rast ulaganja koji dolazi s definiranim planom doprinosa.
Zamrznuti planovi
Mnogi se mirovinski planovi zamrzavaju. Kad se to dogodi, radnici više ne mogu ostvarivati dodatna mirovinska davanja na temelju mirovinske formule, poput one koja se temelji na zaradi i godinama radnog staža.
Implikacije za svakoga tko razmišlja o prevrtanju cijelog ili dijela svojih 401 (k) rizik je pretvaranja tih dolara u "mrtvi novac". To znači da je sudionik mogao očekivati da će dobiti mirovinu od 401 (k) dolara što je razmjerno mirovinska formula na temelju godina radnog staža i zarade. Umjesto toga, nekadašnji novac od 401 (k) sada je zaglavljen u mirovinskom planu uz stajaću korist.
Da je taj novac ostavljen u planu 401 (k), barem bi postojala prilika za buduće dobitke od ulaganja.
Ograničenja za PBGC
Trenutno, PBGC jamči isplate mirovina do 60 165 dolara godišnje. PBGC je samo faktor ako poslodavac koji nudi mirovinu bankrotira, inače je isplata mirovina odgovornost korporacije baš kao i bankovni zajam.
Lijepa karakteristika novih pravila je da svaki novac prebačen u mirovinski plan sa 401 (k) nije podložan ovom godišnjem ograničenju od 60, 165 USD. Ako bi mirovinski plan bio pod jamstvom PBGC-a, zaposlenik će primati mjesečnu anuitetu na temelju iznosa 401 (k) novca koji je prebačen na mirovinski plan zajedno s plaćanjem prvobitne naknade za mirovinski plan.
Hoće li se ovo uhvatiti?
CNBC proveo je anketu putem interneta, a otprilike 92% ispitanika reklo je da neće razmotriti ubacivanje svojih 401 (k) novca u mirovinski plan svog poslodavca.
Ovo nije sve iznenađujuće s obzirom na to koliko su tradicionalne opcije paušalne raspodjele iz mirovinskih planova bile tradicionalne. Čini se da mnogi umirovljenici više vole kontrolirati svoje gnijezdo umirovljenja putem prelaska na individualni mirovinski račun (IRA). Ovaj aranžman nudi fleksibilnost u povučenom iznosu i omogućuje opcije u pogledu prepuštanja novca nasljednicima, primjerice, putem naslijeđene IRA-e.
Drugi bi faktor mogao biti taj što PBGC nije toliko poznat kao Federalna korporacija za osiguranje depozita (FDIC) koja obavlja sličnu funkciju osiguravajući bankarske depozite.
Trebate li svoj 401 (k) uputiti u mirovinu?
Kao i kod većine pitanja financijskog planiranja, odgovor je da to ovisi. Osobne okolnosti svih su različite, ali nekoliko je čimbenika koje financijski savjetnici trebaju uzeti u obzir za klijente.
Jesu li ugodni u upravljanju svojim 401 (k) i svim sljedećim prelaskom na IRA? To je uvijek važno ako se suoče s opcijom da isplatu uzimaju kao anuitet ili prelaze paušalni iznos.
Koje druge mirovinske resurse imaju? Imaju li već značajna mirovinska ulaganja izvan plana svog trenutnog poslodavca? To može uključivati IRA, oporezive investicije ili anuitet. Uz to, ne zaboravite uzeti u obzir imovinu mirovnog plana supružnika. Također bi trebalo uzeti u obzir socijalno osiguranje i mirovine bivših poslodavaca. Ukratko, morat ćete pogledati cjelokupnu sliku klijenta za odlazak u mirovinu prije nego što se odlučite trebaju li prebaciti trenutnu imovinu od 401 (k) u mirovinski plan.
Donja linija
Teško je reći hoće li se zahvatiti novo pravilo koje će zaposlenicima omogućiti da uplaćuju 401 (k) bilans u svoj mirovinski plan tvrtke. Iako je to dobronamjerno, postoji niz prednosti i nedostataka. Svatko je drugačiji, pa je potrebna pažljiva analiza.