Paušalni vs. Redovne isplate mirovina: pregled
Dakle, na pragu ste umirovljenja i suočeni ste s teškim izborom u vezi s mirovinskim planom s definiranim primanjima koji imate dovoljno sreće: da li biste trebali prihvatiti tradicionalne, doživotne mjesečne isplate ili umjesto toga uzeti paušalnu raspodjelu?
Razumljivo je, možda biste bili u iskušenju da idete s paušalnim iznosom. Napokon, to može biti najveća pojedinačna isplata novca koju ćete ikada dobiti. Prije nego što donesete neopozivu odluku o svojoj budućnosti, uzmite vremena da shvatite što bi mogućnosti mogle značiti za vas i vašu obitelj.
"Socijalno osiguranje, porezi, životno osiguranje, očekivani životni vijek, investicije i zdravlje potrebno je razmotriti prije nego što se odlučite", kaže Carlos Dias Jr., menadžer bogatstva u Excel Tax & Wealth Group u Lake Mary, Florida.
Ključni odvodi
- Isplate mirovina vrše se do kraja života, bez obzira koliko dugo živite, a ponekad se može nastaviti i nakon smrti sa supružnikom. Isplate paušalnog iznosa daju vam veću kontrolu nad vašim novcem, omogućavajući vam fleksibilnost trošenja ili ulaganja kada i kako smatrate prikladnim. Nije rijetkost da ljudi koji uzimaju paušalni iznos nadmire isplatu, dok se isplate mirovina nastavljaju sve do smrti. Ako mirovinski administrator ode u stečaj, isplata mirovina mogla bi prestati, iako PBGC osiguranje pokriva većinu ljudi.
Paušalna plaćanja
Paušalna raspodjela jednokratna je uplata vašeg mirovinskog administratora. Uzimanjem paušalnog iznosa ostvarujete pristup velikoj svoti novca, koju možete potrošiti ili uložiti kako smatrate prikladnim.
"Jedino što naglašavam kod klijenata je fleksibilnost koja dolazi s paušalnim plaćanjem", kaže Dan Danford, CFP®, obiteljski investicijski centar Saint Joseph u Missouriju. Renta mirovine "je fiksna (povremeno se indeksira COLA), tako da postoji mala fleksibilnost u shemi plaćanja. Ali 30-godišnje umirovljenje vjerojatno se suočava s nekim iznenađujućim troškovima, možda velikim. Paušalni iznos, pravilno uložen, nudi fleksibilnost u ispunjavanju te se potrebe mogu ulagati i da bi se osigurao redoviti prihod."
Vaša odluka može utjecati i na vašu djecu. Želite li nakon smrti ostaviti nešto voljenim osobama? Jednom kad umrete sa suprugom, isplate mirovina mogu prestati. S druge strane, paušalnom raspodjelom možete imenovati korisnika koji će dobiti bilo koji novac koji ostane nakon što vi i supružnik odete.
Prihod od mirovina oporeziva je. Međutim, ako taj paušalni iznos prebacite u IRA, imat ćete mnogo veću kontrolu kada uklonite sredstva i platite porez na dohodak po njima. Naravno da ćete na kraju morati preuzeti minimalne raspodjele od IRA-e, ali to se neće dogoditi do dobi od 70½.
"Prebacivanje vaše mirovine u IRA pružit će vam više mogućnosti", kaže Kirk Chisholm, menadžer za bogatstvo iz Inovativne savjetodavne skupine u Lexingtonu, MA. "To će vam dati veću fleksibilnost ulaganja u koja možete uložiti. Omogućit će vam raspodjelu u skladu s potrebnom minimalnom raspodjelom (RMD), koja bi u mnogim slučajevima bila manja od planiranih isplata mirovina. Ako želite svesti na minimum svoje poreze, pretvaranje vaše mirovine u IRA omogućit će vam da planirate kada uzimate svoju raspodjelu. Tako možete planirati kada i koliko želite platiti porez."
Redovne isplate mirovina
Redovna isplata mirovine je skup mjesečne isplate koja se isplaćuje umirovljeniku za život, a u nekim slučajevima i za život preživjelog supružnika. Neke mirovine uključuju prilagodbe troškova života (COLA), što znači da plaćanja s vremenom rastu, obično indeksirana inflacijom.
Neki tvrde da je glavna karakteristika koju ljudi vole oko paušalnih plaćanja - fleksibilnost - razlog zašto ih izbjegavamo. Novac je sigurno ako imate financijske potrebe. Ali to također poziva na trošenje. Uz provjeru mirovine, teže je trošiti se na kupnje zbog kojih ćete kasnije požaliti. U stvari, istraživanje ankete umirovljenika Harrisa iz 2016. godine otkrilo je da je 21% sudionika mirovinskog plana koji su uzimali paušalni iznos potrošili u 5, 5 godina.
Paušalni iznos također zahtijeva pažljivo upravljanje imovinom. Ako novac ne uložite u ultrakonzervativne investicije (koje vjerojatno neće ići u korak s inflacijom), već se stavljate na milost i nemilost tržištu. Mlađi investitori imaju vremena voziti uspone i padove, ali ljudi u mirovini obično nemaju taj luksuz.
A s paušalnim iznosom, nema garancije da će vaš novac trajati cijeli život. Mirovina će vam plaćati isti ček svakog mjeseca, čak i ako živite do zrele starosti.
"U okruženju s niskim kamatnim stopama s fiksnim dohotkom i općenito produžujući životni vijek, mirovinski tok je općenito bolji put", kaže Louis Kokernak CFA, CFP, osnivač Haven Financial Advisors, Austin, TX. "Nije slučajno što privatni i javni poslodavci vraćaju te beneficije. Oni pokušavaju uštedjeti novac."
Također morate razmišljati o zdravstvenom osiguranju. U nekim slučajevima se pokroviteljstvo tvrtke zaustavlja ako zaposlenik izvrši jednokratnu isplatu. Ako je to slučaj s poslodavcem, morat ćete u izračune uključiti dodatni trošak zdravstvenog osiguranja ili zdravstveni dodatak Medicare.
Jedan od nedostataka mirovina je taj što bi poslodavac mogao bankrotirati i naći se u nesposobnosti za umirovljenje. Svakako, tijekom razdoblja desetljeća, to je mogućnost.
Bi li to trebalo utjecati na vašu odluku? Apsolutno. Ako je vaša tvrtka u nestabilnom sektoru ili postoje financijske poteškoće, vjerojatno je vrijedno uzeti u obzir. No za većinu pojedinaca ovi najgori scenariji ne trebaju biti velika briga.
Imajte na umu, međutim, da vaše mirovinske beneficije štiti Jamstvena korporacija mirovinskih naknada (PBGC), državno tijelo koje prikuplja premije osiguranja od poslodavaca koji sponzoriraju osigurane mirovinske programe. PBGC pokriva samo planove s definiranim naknadama, a ne planove s definiranim doprinosima poput 401 (k) planove.
Maksimalna mirovinska zajamčena garancija od strane PBGC-a utvrđena je zakonom i prilagođava se svake godine. U 2019. godini maksimalna godišnja naknada iznosi 67 295 dolara za 65-godišnjeg umirovljenika. (Jamstvo je niže za one koji se ranije penzioniraju ili ako plan uključuje korist za preživjelog. A veća je za one koji odlaze u mirovinu nakon navršenih 65 godina.)
Stoga, sve dok je mirovina manja od garancije, možete biti razumno sigurni da će se vaš prihod nastaviti ako tvrtka bankrotira.
Posebna razmatranja
Treba se zapitati zašto bi vaša tvrtka htjela unovčiti novac iz vašeg mirovinskog plana. Poslodavci imaju različite razloge. Mogu to koristiti kao poticaj starijim, troškovnim radnicima da se rano penzioniraju. Ili mogu ponuditi ponudu jer uklanjanje isplata mirovina generira računovodstveni dobitak koji povećava korporativni dohodak. Nadalje, ako uzmete paušal, vaša tvrtka neće morati plaćati administrativne troškove i premije osiguranja po vašem planu.
Prije nego što odaberete jednu ili drugu opciju, pomaže vam imati na umu kako tvrtke određuju iznos paušalnih isplata. S aktuarskog stajališta, tipični primatelj bi primio približno isti iznos novca bez obzira na izbor mirovine ili paušala. Mirovinski administrator izračunava prosječni životni vijek umirovljenika i u skladu s tim prilagođava raspored isplata.
To znači da ako uživate u duljem od prosjeka života, završit ćete unaprijed ako preuzmete doživotne isplate. Ali ako dugovječnost nije na vašoj strani, vrijedi obrnuto.
Jedan od načina može biti dvostrani: dio paušala stavite u fiksnu anuitetu, što osigurava cijeli životni tok prihoda, a ostatak uložite. Ali ako se radije ne brinete o izvedbi Wall Streeta, bolji put mogla bi biti stabilna isplata mirovina.
