Što je prilog pretporeza?
Pretporezni doprinos je svaki doprinos određenom mirovinskom planu, umirovljeničkom računu ili drugom porezno odgođenom investicijskom mehanizmu za koji se plaća doprinos prije odbitka saveznih i općinskih poreza. Na primjer, ako uložite 10 000 USD na 401 (k), ne morate plaćati porez na tih 10 000 dolara prihoda u godini u kojoj je zaradio. Pretporezni doprinosi vladin su način da vas potaknu da uštedite za svoju mirovinu.
Za pojedinca koji odlučuje između pretporeza ili Roth-ovih doprinosa, oni bi trebali usporediti njihov trenutni porezni razred s njihovim očekivanim poreznim okvirom pri odlasku u mirovinu. Međutim, trebali bi imati na umu da se porezni propisi i zagrade mijenjaju s vremenom.
Razumijevanje priloga pretporeza
Doprinosi za mirovinski program mogu biti u obliku doprinosa prije oporezivanja i / ili doprinosa nakon oporezivanja. Ako se doprinos vrši novcem za koji je pojedinac već platio porez, on se spominje kao doprinos nakon oporezivanja. Doprinosi nakon oporezivanja mogu biti uplaćeni umjesto ili dodatak doprinosa prije oporezivanja. Mnogim ulagačima se sviđa pomisao da ne moraju plaćati porez na glavnicu kada odustanu od ulaganja. Međutim, doprinosi nakon oporezivanja imali bi najviše smisla ako se očekuje da će se porezne stope u budućnosti povećati.
Ključni odvodi
- Pretporezni doprinos je onaj koji se ostvaruje prije nego što se porezi plaćaju na iznos.Pretax doprinosi dizajnirani su tako da potaknu ljude da štede za odlazak u mirovinu. Prednost predobrezna doprinosa na umirovljeničke račune je u tome što mogu smanjiti porezno opterećenje poreza na dohodak u tekućoj godini,
Računi s povoljnijim porezom
Doprinos prije poreza je plaćanje izvršeno novcem koji nije oporezovan. Tradicionalni planovi IRA, 403 (b), 457 i većina 401 (k) primjeri su računa koji su povoljni za porez koji mirovinskim projektantima omogućavaju godišnje plaćanje doprinosa prije oporezivanja. Zaposlenici mogu pridonijeti mirovinskom planu koristeći dohodak koji nije bio podložan plaći ili porezu na dohodak. Zaposlenik plaća samo obični porez na dohodak na svoj doprinos i zaradu samo kad povuče novac s računa. Osim toga, budući da doprinosi prije oporezivanja smanjuju iznos oporezivog dohotka i, prema tome, poreza na dohodak koji zaposlenik duguje svake godine, zaposlenik si može priuštiti doprinos prije poreza nego nakon oporezivanja.
Na primjer, uzmite u obzir zaposlenika koji u određenoj poreznoj godini ostvaruje 75.000 USD bruto prihoda. Ako je njegova efektivna porezna stopa 24%, njegova porezna obveza za godinu iznosit će.24 x 75.000 = 18.000 USD, a zaposleniku ostaje 75.000 - 18.000 = 57.000 USD da plati kućno plaćanje. Međutim, ako taj zaposlenik doprinese 15.000 USD prema njihovom planu 401 (k), njihov oporezivi dohodak smanjit će se na 75.000 USD - 15.000 = 60.000, a njihova porezna obveza bit će.24 x 60.000 = 14.400 USD, manje od 18.000 USD. Kao što pokazuje ovaj primjer, pri izračunavanju doprinosa prije oporezivanja smanjuje se iznos zadržanog poreza jer će se umanjiti osnova za oporezivi iznos.
Brza činjenica
Iako doprinosi prije oporezivanja smanjuju iznos plaćenih poreza u to vrijeme, uvijek je bolje odgoditi plaćanje zbog vremenske vrijednosti novca.
Planovi doprinosa nakon oporezivanja
Za razliku od planova doprinosa prije poreza, Roth IRA je plan doprinosa nakon oporezivanja. Dok se porezi plaćaju na povlačenje iz planova doprinosa prije oporezivanja, sada se plaća Roth doprinos, ali njihova zarada može se povući bez poreza. Pojedinac koji je rastrgan između predujma ili Roth-ovih doprinosa za svoj mirovinski plan trebao bi usporediti svoj trenutni porezni okvir s njihovim očekivanim poreznim razredom pri odlasku u mirovinu. Oglas koji im pada u mirovini ovisit će o njihovom oporezivom dohotku i postojećim poreznim stopama. Ako se očekuje da će porezna stopa biti niža, doprinosi prije oporezivanja vjerojatno će biti povoljniji. Ako se očekuje da će porezna stopa biti viša, pojedincu će možda biti bolje s Roth IRA-om.
Upućivanje doprinosa prije oporezivanja korisno je za one koji ispunjavaju uvjete jer smanjuje iznos plaćenih poreza u to vrijeme. Uostalom, uvijek je bolje odgoditi plaćanje s obzirom na vremensku vrijednost novca.
