Što su hipotekarni certifikati?
U Sjevernoj Americi hipotekarni kreditni certifikat, koji se naziva i MCC, dokument je koji hipotekarni zajmodavac podrijetlom daje zajmoprimcu koji izravno pretvara dio hipotekarnih kamata koje je dužnik platio u bespovratni porezni kredit. Kupac s malim ili umjerenim primanjima mogu koristiti program hipoteke (MCC) kako bi im pomogli u kupnji kuće. Hipotekarne certifikate mogu izdati bilo kreditni posrednici, bilo sami zajmodavci, međutim oni nisu kreditni proizvod.
Kako djeluju certifikati o hipotekarnim kreditima
Hipotekarni kreditni certifikati dizajnirani su tako da pomognu kupcima koji se prvi put mogu kvalificirati za stambeni kredit smanjujući svoje porezne obveze ispod onoga što bi u protivnom morali platiti. Izraz "hipotekarni kreditni certifikat" ponekad se koristi i za porezni kredit koji omogućava primateljima kredita. Zajmoprimci mogu dobiti dio poreznog kredita za dolar za dio hipoteke koji plaćaju svake godine.
Ključni odvodi
Kvalificirani zajmoprimci s ograničenim primanjima mogu koristiti hipotekarni kreditni certifikat kako bi kupnju kuće učinili pristupačnijom.
Zajmoprimci moraju ispunjavati posebne smjernice, uključujući ograničenja prihoda, da bi se kvalificirali za certifikat o hipoteci.
Programi certifikata o hipotekarnim kreditima (MCC) mogu se razlikovati od države do države, a MCC-ovi su najčešće korisni kupcima koji prvi put dolaze, mada drugi kupci ne bi trebali isključiti kvalificiranje za njih.
Zajmoprimci mogu dobiti maksimalni porezni kredit od 2.000 dolara svake godine. Točan iznos poreznog kredita koji će dužnik dobiti izračunava se kroz formulu koja uzima u obzir iznos hipoteke, kamatnu stopu hipoteke i postotak certifikata o hipotekarnom kreditu. Postotak kreditne stope ovisi o visini izvornog hipotekarnog kredita.
Posebna razmatranja
Postupno govoreći, zajmoprimci podnose zahtjev za hipotekarne kredite kod zajmodavca s podrijetlom nakon potpisivanja kupoprodajnog ugovora, ali prije zatvaranja. Strana koja upravlja programom hipotekarne potvrde naplaćuje bespovratnu naknadu za ovu uslugu. Državno ili lokalno odobrenje koje je dano može biti valjano do 120 dana i obično se prenosi na drugu nekretninu ako se trenutni zajam ne zatvori. Program certifikata o hipotekarnom kreditu ima kriterije prihoda i kupoprodajne cijene koje kupac mora ispuniti da bi se kvalificirao.
Zajmoprimci koji nisu prvi kupci kuća i dalje se mogu kvalificirati za hipotekarni kreditni certifikat ako kupuju nekretninu na području koje je označeno ekonomski ugroženim.
Smanjenjem kupoprodajne porezne obveze kupca, hipotekarni kreditni popust i porezna olakšica koja u osnovi omogućava pomoći subvencioniranju ili nadoknađivanju dijela mjesečne hipotekarne isplate. Ova smanjena porezna obveza čak može pomoći dužnicima da se kvalificiraju za kredit tijekom početnog odobrenja.
Nakon što dobiju hipotekarni kreditni kredit, dužnik ga može nastaviti upotrebljavati kako bi iskoristio porezni kredit svake godine sve dok oni i dalje plaćaju kamate na kredit, a ostaju kod kuće i zauzimaju ga kao glavno prebivalište. Ako dužnik refinancira kredit, hipotekarni kreditni certifikat obično se može ponovno izdati u većini slučajeva.
