DEFINICIJA Rezerva za usklađivanje gubitaka i gubitaka prema višku odnosa udjela polica osiguranja
Koeficijent rezervi za usklađivanje gubitaka i gubitaka prema višku osiguratelja je omjer rezervi osiguravatelja izdvojen za neplaćene gubitke i troškove istrage i prilagođavanje gubitaka na imovini nakon obračuna obveza. Nazvane i rezerve na višak osiguranika, ukazuje koliko rizika svaki dolar viška podržava. Omjer se obično izražava kao postotak.
RASPOLOŽENJE gubitaka i usklađivanje gubitaka s viškom viška osiguranika
Osiguravajuća društva izdvajaju rezervu za pokrivanje potencijalnih obveza iz potraživanja po policama za koje se osiguravaju. Rezerve se temelje na procjeni gubitaka s kojima se osiguravatelj može suočiti tijekom određenog vremena, što znači da bi rezerve mogle biti adekvatne ili mogu nedostajati u pokrivanju svojih obveza. Procjena iznosa rezervi zahtijeva aktuarske projekcije na temelju vrsta podpisanih politika.
Izdvajajući dovoljno za potraživanja
Osiguratelji imaju nekoliko ciljeva prilikom obrade štete: osigurati da su u skladu s ugovornim pogodnostima navedenim u pravilima koje podliježu, ograničavaju rasprostranjenost i utjecaj lažnih zahtjeva i ostvaruju dobit od premija koje primaju. Osiguratelji moraju održavati dovoljno visoku pričuvu da bi ispunili predviđene obveze. Što je viši omjer rezervi za usklađivanje gubitaka i gubitaka prema višku osiguranika, to se osiguravatelj više oslanja na višak osiguranika kako bi pokrio svoje potencijalne obveze i veći je rizik da će postati nelikvidan. Ako broj i opseg podnesenih zahtjeva nadmašuje procijenjeni iznos izdvojen u pričuvi, osiguratelj će morati iskoristiti svoju zaradu da bi isplatio potraživanja.
Regulatori obraćaju pažnju na gubitak i rezerve za usklađivanje gubitaka na omjer viška osiguranika jer je to pokazatelj potencijalnih problema s solventnošću, posebno ako je omjer visok. Prema Nacionalnom udruženju povjerenika osiguranja (NAIC), omjer manji od 200 posto smatra se prihvatljivim. Ako određeni broj osiguravatelja ima omjere veće od onoga što se smatra prihvatljivim, to bi mogao biti pokazatelj da osiguravajuće kuće mogu previše ući u rezerve da bi isplatile dobit.
Regulatorni informacijski sustav NAIC-a (IRIS) skup je analitičkih alata i solventnih baza podataka koji su osmišljeni da omoguće odjelima državnih osiguranja analizu financijskog stanja osiguravatelja koja posluju u svojim državama. Potrošači mogu pristupiti podacima IRIS-a i za osiguravatelje koji tamo posluju.
Imajte na umu da ti omjeri mogu varirati iz godine u godinu, a nizak omjer nije nužno znak da je osiguratelj ili će postati nesolventni.
