Što je financiranje faktura?
Financiranje faktura način je na koji tvrtke mogu pozajmljivati novac prema iznosima koji dospijevaju od kupaca. Financiranje faktura pomaže tvrtkama poboljšati novčani tok, platiti zaposlenike i dobavljače, te ponovno uložiti u poslovanje i rast ranije nego što su mogli ako bi morali pričekati dok njihovi kupci ne izmire stanje u potpunosti. Poduzeća uplaćuju zajmodavcu postotak od fakture kao naknadu za pozajmljivanje novca. Financiranje faktura može riješiti probleme povezane s kupcima koji dugo plaćaju kao i poteškoće u dobivanju drugih poslovnih kredita.
Financiranje faktura također je poznato kao "financiranje potraživanja" ili jednostavno "financiranje potraživanja".
Razumijevanje financiranja računa
Kad tvrtke prodaju robu ili usluge velikim kupcima, poput veletrgovaca ili trgovaca, to obično čine na kredit. To znači da kupac ne mora odmah platiti robu koju kupi. Tvrtki za otkup daje se račun koji ima ukupan dospjeli iznos i datum dospijeća računa. Međutim, nudeći kredit klijentima veže sredstva koja tvrtka inače može koristiti za ulaganje ili rast poslovanja. Kako bi financirale sporo plaćanje potraživanja ili kratkoročnu likvidnost, poduzeća se mogu odlučiti za financiranje svojih računa.
Financiranje faktura je oblik kratkoročnog zaduživanja koji zajmodavac proširuje svojim poslovnim kupcima na temelju neplaćenih računa. Kroz faktoring faktor tvrtka prodaje svoja potraživanja kako bi poboljšala svoj obrtni kapital, što bi tvrtki omogućilo neposredna sredstva koja se mogu koristiti za plaćanje troškova tvrtke.
Ključni odvodi
- Financiranje faktura omogućuje poduzeću da koristi svoje neplaćene fakture kao jamstvo za financiranje. Poduzeće može koristiti financiranje faktura radi poboljšanja novčanog toka za operativne potrebe ili ubrzati planove proširenja i ulaganja. Financiranje fakture može se strukturirati tako da poslovni kupac nije svjestan da njihova je faktura financirana ili ih zajmodavac eksplicitno može upravljati.
Financiranje fakture iz perspektive zajmodavca
Financiranje faktura koristi zajmodavcima jer, za razliku od produženja kreditne linije, koja može biti neosigurana i ostavlja malo koristi ako posao ne vrati ono što su posudili, fakture djeluju kao jamstvo za financiranje faktura. Zajmodavac također ograničava svoj rizik tako da 100% iznosa fakture ne preusmjeri na pozajmljivanje. Financiranje fakture ipak ne uklanja sav rizik, jer kupac nikad ne može platiti račun. To bi rezultiralo teškim i skupim postupkom naplate koji uključuje i banku i posao koji obavlja financiranje faktura kod banke.
Kako je strukturirano financiranje računa
Financiranje faktura može se strukturirati na više načina, najčešće putem faktoringa ili diskontiranja. Uz faktoring faktor, tvrtka prodaje svoje nepodmirene fakture zajmodavcu, koji bi mogao platiti tvrtki 70% do 85% ispred onoga što fakture u konačnici vrijede. Pod pretpostavkom da zajmodavac primi potpunu uplatu za fakture, tada će preusmjeriti preostalih 15% do 30% iznosa fakture, a posao će platiti kamate i / ili naknade za uslugu. Budući da zajmodavac prikuplja plaćanja od kupaca, kupci će biti svjesni ovog aranžmana koji se može loše odražavati na poslovanje.
Kao alternativa, tvrtka bi mogla koristiti diskontiranje faktura, što je slično faktoringu, osim što posao, a ne zajmodavac, prikuplja plaćanja od kupaca, tako da kupci nisu upoznati s aranžmanom. Uz popust na računu, zajmodavac će unaprijediti poslovanje do 95% iznosa fakture. Kada klijenti plaćaju svoje račune, tvrtka otplaćuje zajmodavca umanjena za naknadu ili kamate.
